以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是( )。[2015年11月真题]

admin2022-08-17 21

问题以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是( )。[2015年11月真题]

选项 A、上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人
B、内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见
C、内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计
D、上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告

答案A

解析 B项，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)第8．7．18条规定，内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。C项，第8．7．19条规定，内部审计部门应当在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计。D项，第8．8．4条规定，上市公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，应当至少每2年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告。

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投资银行业务

证券专项业务类资格

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证券专项业务类资格

下列关于合规政策的落实的说法，正确的是()。

基金销售费用不包括()。

假设某投资者在某ETF基金募集期内认购了5000份ETF，基金份额折算日的基金资产净值为36000万元，折算前的基金份额总额为30000万份，当日标的指数收盘值为1000元。则该基金的折算比例为()。

下列关于基金客户信息的说法，错误的是()。

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基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是()。

下列哪一项属于按股票市值大小分类的基金内容?()

当单个开放日基金净赎回申请超过上一日基金总份额的()，可以认为发生了巨额赎回。

QDII对于临时应付赎回、交易清算临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的()。

对基金管理公司持有5％以上股权的非主要股东，非主要股东为自然人的，个人金融资产不低于__万元人民币，在境内外资产管理行业从业_年以上。()

某台计算机的IP地址为“182．168．40．100’’，子网掩码为“255．255．96．0”，则该计算机的主机地址是()。

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以下对于乙型肝炎母婴垂直传播描述正确的是

心绞痛发作时，硝酸甘油的用法用量为

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在μC／OS—II中有多种方法可以保护任务之间的共享数据和提供任务之间的通信。其中不能达到保护目的的方法是()。

HowlongwasDianahomeschooled?

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