法国某跨国公司预计在6月份(3个月后)有一笔150万的欧元应付账款，同月该公司有一笔美元收入，可以用于支付此笔应付账款。已知欧元的即期汇率为$1．0450／，3个月远期汇率$1．0650／。公司担心欧元相对于美元的价值将继续上升，决定使用期货交易锁定美元成

admin2012-11-12 50

问题法国某跨国公司预计在6月份(3个月后)有一笔150万的欧元应付账款，同月该公司有一笔美元收入，可以用于支付此笔应付账款。已知欧元的即期汇率为$1．0450／，3个月远期汇率$1．0650／。公司担心欧元相对于美元的价值将继续上升，决定使用期货交易锁定美元成本。
要求：
该公司6月份应该如何操作?(假定当时欧元的即期汇率是$1.0900／，期货价格为$1.0950／)

选项

答案6月份公司应以$1．0950／的价格出售12份欧元期货合约，轧平欧元期货头寸。同时在即期市场上以$1．0900／汇率出售已经收到的美元，买进150万的欧元，支付应付账款。

解析

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根据支付结算法律制度的规定，下列账户的开立，需要经人民银行核准的有()。

关于劳动争议仲裁，下列说法正确的有()。

银行对伪造的票据虽以善意且符合规定的正常操作程序审查，但未能发现异常而支付金额的，对持票人或收款人仍应负付款责任。()

下列关于会计机构和会计人员的说法正确的是()。

我国《公司法》规定：“会计人员没有办清交接手续的不得调动或者离职”，该法律规范属于()。

关于会计档案的销毁，下列说法正确的是(　　　)。

关于劳动合同的履行与变更，下列各项中说法正确的有()。

根据税收征收管理法律制度的规定，关于发票等涉税资料的保存期限，下列说法正确的是()。

自2003年1月1日起，以不动产投资人股、参与接受投资方利润分配、共同承担投资风险的行为，不征营业税。投资后转让其股权的收入()。

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心主血，肾藏精，故“心肾相交”又称“精血同源”。()

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下列关于会计机构和会计人员的说法正确的是()。

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自2003年1月1日起，以不动产投资人股、参与接受投资方利润分配、共同承担投资风险的行为，不征营业税。投资后转让其股权的收入()。

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以下一定不属于汉字国标码的是____。

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心主血，肾藏精，故“心肾相交”又称“精血同源”。()

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