法国某跨国公司预计在6月份(3个月后)有一笔150万的欧元应付账款，同月该公司有一笔美元收入，可以用于支付此笔应付账款。已知欧元的即期汇率为$1．0450／，3个月远期汇率$1．0650／。公司担心欧元相对于美元的价值将继续上升，决定使用期货交易锁定美元成

admin2012-11-12 47

问题法国某跨国公司预计在6月份(3个月后)有一笔150万的欧元应付账款，同月该公司有一笔美元收入，可以用于支付此笔应付账款。已知欧元的即期汇率为$1．0450／，3个月远期汇率$1．0650／。公司担心欧元相对于美元的价值将继续上升，决定使用期货交易锁定美元成本。
要求：
该公司6月份应该如何操作?(假定当时欧元的即期汇率是$1.0900／，期货价格为$1.0950／)

选项

答案6月份公司应以$1．0950／的价格出售12份欧元期货合约，轧平欧元期货头寸。同时在即期市场上以$1．0900／汇率出售已经收到的美元，买进150万的欧元，支付应付账款。

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/8Bd0777K

本试题收录于：公司战略与风险管理题库注册会计师分类

公司战略与风险管理

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

公司战略与风险管理

注册会计师

下列有关行政复议的表述中，不符合规定的有()。

根据《证券法》的规定，上市公司没有按照规定披露信息的，责令改正，给予警告，并处以()元以上()元以下的罚款。

银行对伪造的票据虽以善意且符合规定的正常操作程序审查，但未能发现异常而支付金额的，对持票人或收款人仍应负付款责任。()

根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有()。

2006年某公司拥有1辆客车，2辆货车，每辆货车自重1.5吨。当地车船税的年税额为：载货汽车每吨60元，载客汽车每辆100元。2006年该公司的应纳车船税为(　　　)。

甲公司向乙公司签发银行承兑汇票的行为属于法律事件。()

某公司以无形资产投资入股，参与接受投资方的利润分配、共同承担风险，则该公司不用缴纳营业税。()

如果外汇头寸的持有期为1天，置信水平为99％时，VaR计量结果为500万美元。则下列说法正确的有()。

当x→0时，无穷小量x+sinx是比x的()

Hedoenotcareabouttheprice,(solongasthequalityishigh).

休克的始动环节有、、__。

延髓呼吸神经元主要分布在

使用显微镜高倍镜观察液体标本，正确的说法是

税务机关在实行税收保全措施和强制执行措施时，下列哪些财产或者物品不在此类措施范围之内？

依据《公路工程基桩动测技术规程》(JTG／TF81-01一2004)，采用声波透射法检测混凝土灌注桩桩身完整性，待检桩桩身混凝土龄期应不少于()。

依照税法规定应当扣缴的所得税，扣缴义务人未依法扣缴或者无法履行扣缴义务的，由纳税人所在的发生地缴纳，则这体现的是源泉扣缴的()。

WhoissmokingaFrenchcigarette?

公司战略与风险管理

注册会计师

下列有关行政复议的表述中，不符合规定的有()。

根据《证券法》的规定，上市公司没有按照规定披露信息的，责令改正，给予警告，并处以()元以上()元以下的罚款。

银行对伪造的票据虽以善意且符合规定的正常操作程序审查，但未能发现异常而支付金额的，对持票人或收款人仍应负付款责任。()

根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有()。

2006年某公司拥有1辆客车，2辆货车，每辆货车自重1.5吨。当地车船税的年税额为：载货汽车每吨60元，载客汽车每辆100元。2006年该公司的应纳车船税为( )。

甲公司向乙公司签发银行承兑汇票的行为属于法律事件。()

某公司以无形资产投资入股，参与接受投资方的利润分配、共同承担风险，则该公司不用缴纳营业税。()

如果外汇头寸的持有期为1天，置信水平为99％时，VaR计量结果为500万美元。则下列说法正确的有()。

当x→0时，无穷小量x+sinx是比x的()

Hedoenotcareabouttheprice,(solongasthequalityishigh).

休克的始动环节有______、______、______。

延髓呼吸神经元主要分布在

使用显微镜高倍镜观察液体标本，正确的说法是

税务机关在实行税收保全措施和强制执行措施时，下列哪些财产或者物品不在此类措施范围之内？

依据《公路工程基桩动测技术规程》(JTG／TF81-01一2004)，采用声波透射法检测混凝土灌注桩桩身完整性，待检桩桩身混凝土龄期应不少于()。

依照税法规定应当扣缴的所得税，扣缴义务人未依法扣缴或者无法履行扣缴义务的，由纳税人所在的发生地缴纳，则这体现的是源泉扣缴的()。

WhoissmokingaFrenchcigarette?

2006年某公司拥有1辆客车，2辆货车，每辆货车自重1.5吨。当地车船税的年税额为：载货汽车每吨60元，载客汽车每辆100元。2006年该公司的应纳车船税为(　　　)。

休克的始动环节有、、__。