完善内部控制机制的合理性原则是指(　　)。

admin2009-09-26 70

问题完善内部控制机制的合理性原则是指(　　)。

选项 A、内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B、内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

答案B

解析 A项为健全性原则；C项为制衡性原则；D项为独立性原则。

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完善内部控制机制的合理性原则是指(　　)。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的()发布基金合同生效公告。

基金管理人应当在每个季度结束之日起()个工作日内编制完成季度报告并对外披露。

基金管理公司需要在每年结束后()内，披露基金年度报告。

对基金公司已经识别的风险点进行定性或者定量分析，或者利用定性和定量结合的方法进行分析，确定风险的等级，以上表述是指风险管理程序中的()。[2018年9月真题]

基金合同是约定()权利义务关系的重要法律文件。[2016年11月真题]

资本市场线是()。

下列属于客户现金流量表内容的有()。Ⅰ．净资产额度Ⅱ．主要收入的分类、现金价值及其与总收入的占比情况Ⅲ．主要支出的分类、现金价值及其与总支出的占比情况Ⅳ．结余额度

()是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动。

具有广谱调脂作用的是

用于结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证。()

开设证券账户应当遵循的原则包括()。Ⅰ．公正性Ⅱ．合法性Ⅲ．有效性Ⅳ．真实性

导游进行沿途风光讲解时，应注意()。

分析下面的谱例。要求：判断调式调性。

文职人员的住房，由文职人员通过市场购买或者租住的方式解决。聘用单位可以向住房确有困难的文职人员出租()。

西方最早意义的教师是()。

操作系统中的下列功能，与硬盘没有直接关系的是哪一种()。

Mr.Masonhas______aboutpurchasingnewdesktopcomputersduetobudgetcutsinhisdepartment.

完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的()发布基金合同生效公告。

基金管理人应当在每个季度结束之日起()个工作日内编制完成季度报告并对外披露。

基金管理公司需要在每年结束后()内，披露基金年度报告。

对基金公司已经识别的风险点进行定性或者定量分析，或者利用定性和定量结合的方法进行分析，确定风险的等级，以上表述是指风险管理程序中的()。[2018年9月真题]

基金合同是约定()权利义务关系的重要法律文件。[2016年11月真题]

资本市场线是()。

下列属于客户现金流量表内容的有()。Ⅰ．净资产额度Ⅱ．主要收入的分类、现金价值及其与总收入的占比情况Ⅲ．主要支出的分类、现金价值及其与总支出的占比情况Ⅳ．结余额度

()是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动。

具有广谱调脂作用的是

用于结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证。()

开设证券账户应当遵循的原则包括()。Ⅰ．公正性Ⅱ．合法性Ⅲ．有效性Ⅳ．真实性

导游进行沿途风光讲解时，应注意()。

分析下面的谱例。要求：判断调式调性。

文职人员的住房，由文职人员通过市场购买或者租住的方式解决。聘用单位可以向住房确有困难的文职人员出租()。

西方最早意义的教师是()。

操作系统中的下列功能，与硬盘没有直接关系的是哪一种()。

Mr.Masonhas______aboutpurchasingnewdesktopcomputersduetobudgetcutsinhisdepartment.

完善内部控制机制的合理性原则是指(　　)。