(2014年)甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量，最优现金返回线水平为7000元，现金存量下限为2000元。公司财务人员的下列做法中，正确的有( )。

admin2018-12-29 59

问题 (2014年)甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量，最优现金返回线水平为7000元，现金存量下限为2000元。公司财务人员的下列做法中，正确的有( )。

选项 A、当持有的现金余额为1000元时，转让6000元的有价证券
B、当持有的现金余额为5000元时，转让2000元的有价证券
C、当持有的现金余额为12000元时，购买5000元的有价证券
D、当持有的现金余额为18000元时，购买11000元的有价证券

答案A，D

解析现金存量的上限：7000+2×(7000一2000)=17000(元)，现金存量下限为2000元。如果持有的现金余额位于上下限之内，则不需要进行现金与有价证券之间的转换；否则需要进行现金与有价证券之间的转换，使得现金余额达到最优现金返回线水平。所以本题答案为选项A、D。

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财务成本管理

注册会计师

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某公司有两个投资项目，其现金流量见下表，该公司的资本成本为10%。单位：元分别计算两个方案的静态投资回收期。

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以下属于布莱克一斯科尔斯期权定价模型参数的有()。

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某股份有限公司2010年简化的资产负债表和利润表如下：要求：(一年按照360天计算，涉及百分数，都精确到百分之一)按照年末数计算2010年的现金流量比率、现金流量债务比；

决定企业采用成本计算方法的影响因素有()。

下列关于平行结转分步法的表述中，不正确的是()。

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试述清朝的官员考核制度。

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Imagesfromground-basedtelescopesareinvariablydistortedbytheEarth’satmosphere.Orbitingspacetelescopes,however,oper

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