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  3. 可转换债券的赎回价格一般高于可转换债券的面值，两者的差额为赎回溢价( )。

可转换债券的赎回价格一般高于可转换债券的面值，两者的差额为赎回溢价( )。

admin2015-07-05  47
问题 可转换债券的赎回价格一般高于可转换债券的面值，两者的差额为赎回溢价(    )。
选项 A、赎回溢价会随债券到期日的临近而减少
B、赎回溢价会随债券到期日的临近而增加
C、赎回溢价会随债券到期日的临近保持不变
D、对于溢价债券赎回溢价会随债券到期日的临近而减少，折价债券会增加
答案A
解析 因为赎回债券会给债券持有人造成损失(例如无法收到赎回以后的债券利息)，所以，赎回价格一般高于可转换债券的面值。由于随着到期日的临近，债券持有人的损失逐渐减少，所以，赎回溢价随债券到期日的临近而减少。
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