首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某期货公司在客户出现保证金不足且呈持续状态的情况下,允许其继续进行期货交易,此后期货公司陆续对上述客户强行平仓发生客户穿仓损失,该期货公司在客户出现巨额穿仓损失并未追加保证金情况下,未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算,同时在报送监管部门的财务报表中
某期货公司在客户出现保证金不足且呈持续状态的情况下,允许其继续进行期货交易,此后期货公司陆续对上述客户强行平仓发生客户穿仓损失,该期货公司在客户出现巨额穿仓损失并未追加保证金情况下,未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算,同时在报送监管部门的财务报表中
admin
2011-04-26
36
问题
某期货公司在客户出现保证金不足且呈持续状态的情况下,允许其继续进行期货交易,此后期货公司陆续对上述客户强行平仓发生客户穿仓损失,该期货公司在客户出现巨额穿仓损失并未追加保证金情况下,未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算,同时在报送监管部门的财务报表中也未对客户巨额穿仓情况及由此形成的债权债务进行报告。
某期货公司的期末净资本为5000万元,期末客户权益为9亿元。根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施( )。
选项
A、责令有关股东限期转让股权
B、限制有关股东行使股东权利
C、限制或暂停部分期货业务
D、责令公司限期整改
答案
D
解析
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定,期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准:(一)净资本不得低于人民币1500万元;(二)净资本不得低于客户权益总额的6%;(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家数)不得低于人民币300万元;(四)净资本与净资产的比例不得低于40%;(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100%;(六)负债与净资产的比例不得高于150%;(七)规定的最低限额的结算准备金要求。第三十四条规定,期货公司风险监管指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查,对不符合规定标准的情况和原因进行核实,并责令期货公司限期整改,整改期限不得超过20个工作日。题中,客户权益总额的6%为5400万元,而净资本为5000万元,低于客户权益的6%。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/56og777K
本试题收录于:
期货法律法规题库期货从业资格分类
0
期货法律法规
期货从业资格
相关试题推荐
当难以对某项变更区分为会计政策变更或会计估计变更,则应当将其作为()。
东方公司采用计划成本法对材料进行日常核算。2007年12月,月初结存材料的计划成本为200万元,材料成本差异账户贷方余额为3万元;本月入库材料的计划成本为1000万元,材料成本差异账户借方发生额为6万元;本月发出材料的计划成本为800万元。则该公司本月发出
有利于简化成本计算工作,适用于收发货较为频繁的企业的存货发出的计价方法是()。
中外合资经营管理企业订立技术转让协议时必须符合的规定是()。
证券业协会是证券业的自律性组织,是社会团体法人,于()我国成立了中国证券业协会。
下列关于重整期间效力的表述中正确的是()。
某股份公司利润表中的“净利润”项目为2000万元,资产负债表中的“未分配利润”项目为800万元。年末股东大会批准董事会的决议,按净利润的10%提取法定盈余公积。假设不考虑其他因素的影响,该公司可供普通股股东分配的利润为()万元。
通过证券交易所的交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达( )时,应当在该事实发生之日起3日内,向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告。
代理人在证券交易及相关活动中,违背被代理人真实意思进行代理的行为,以及诱导客户进行不必要的证券交易的行为是( )。
代表政府履行出资人职责的机构依法有权任免()的财务负责人。
随机试题
某一建设项目在开始建设的前三年每年年初向银行分别贷款600万元、800万元和400万元,第四年投产,准备从第四年末开始等额还贷,用十年还清,年利率10%。问每年需要偿还多少贷款?
下列关于法和宗教的正确理解是()
A、小陷胸汤B、枳实薤白桂枝汤C、半夏厚朴汤D、瓜蒌薤白半夏汤具有行气散结,降逆化痰功效的是()。
下列关于安全出口竖向布置的说法,正确的是()。
A公司资料如下:资料一:资料二:A公司2014年度销售净利率为16%,总资产周转率为0.5次,权益乘数为2.2,净资产收益率为17.6%,A公司2015年度销售收入为840万元,净利润总额为117.6万元。要求:计算2015年总资产周转率、销
全国人大常委会对《消费者权益保护法》进行了修正,并于2013年10月25日由第十二届全国人大常委会第五次会议通过,于()正式实施。
磷是土壤有机质的重要组成元素,也是植物生长的营养元素。土壤水分增加有利于磷累积,气温升高和流水侵蚀会减少土壤中磷累积量。下图示意我国四川西部某山地东坡土壤中磷累积量的垂直变化。据此完成问题。磷高累积区是()。
下列程序的功能是调用字体对话框来设置文本框中的字体,单击Commandl按钮弹出对话框,进行相应的字体、字号等的设置,然后单击”确定”按钮退出对话框,则文本框中将发生哪些变化()。PrivateSubCommandlClick(
“预约登记”表中有日期/时间型字段“申请日期”和“预约日期”,要将表中的预约日期统一设置为申请日期之后15天,在设计查询时,设计网络“更新到”中应填写的表达式是()。
Inrecentyears,wehaveallwatchedtheincreasingcommercializationofthecampus.Thenumerousadvertisingpostersandthego
最新回复
(
0
)