ZSG集团有限责任公司系z市国资委设立的国有独资公司，2015年5月20日公告《公司债券募集说明书摘要》，主要内容如下： (1)2015年3月2日，公司董事会审议通过了《首次发行公司债券方案》；201 5年3月25日，Z市国资委审批通过《首次发行公司债

admin2016-04-18 26

问题 ZSG集团有限责任公司系z市国资委设立的国有独资公司，2015年5月20日公告《公司债券募集说明书摘要》，主要内容如下：
  (1)2015年3月2日，公司董事会审议通过了《首次发行公司债券方案》；201 5年3月25日，Z市国资委审批通过《首次发行公司债券方案》；2015年5月14日，中国证监会发文核准。
  (2)本期债券向合格投资者公开发行；本期债券发行总规模不超过人民币7亿元，面值100元，按面值平价发行；本期债券的期限为5年；本期债券为无担保债券；由主承销商组织承销团，主承销商为ZS证券股份有限公司；本次发行公司债券募集的资金拟用于偿还银行借款，剩余部分拟用于补充公司营运资金；本期债券的受托管理人为ZS证券股份有限公司。
  (3)公司聘请XSJ资信评估投资服务有限责任公司对本次公司债券发行的资信情况进行了评级，本期债券信用等级为AA+；在本期债券的有效存续期内，XSJ资信评估投资服务有限责任公司将按照规定每1年出具一次定期跟踪评级报告。
  (4)公司2014年净资产为367742．57万元，最近3年年均可分配利润为9391．46万元。2015年5月27日，ZSG集团有限责任公司就本期公司债券发行结果公告称，本次债券发行工作已于2015年5月26日结束，实际发行规模7亿元，最终票面利率为4．48％。
  2015年6月4日，ZSG集团有限责任公司发行的本期债券在上海证券交易所挂牌交易。
  要求：
  根据上述资料，回答下列问题。
本期债券是否应当由承销团承销?主承销商ZS证券股份有限公司能否同时担任本期债券的受托管理人?并分别说明理由。

选项

答案①本期债券应当由承销团承销。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。②主承销商zS证券股份有限公司可以同时担任本期债券的受托管理人。根据规定，公司债券受托管理人由本次发行的承销机构或者其他经中国证监会认可的机构担任。

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/7DZJ777K

本试题收录于：经济法题库注册会计师分类

经济法

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

经济法

注册会计师

证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为()

证券公司设立集合资产管理计划，办理集合资产管理业务，除具有业务资格外，还应当符合()要求。

根据是否承认还存在其他可能影响远期利率的因素，可以将预期理论划分为(　　)。

根据投资对象的不同,证券投资基金的划分类别不包括()

恒定混合策略适用于风险承受能力较稳定的投资者。(　　)

基金会计核算的会计主体是基金管理人。(　　)

从基金资产的安全性和基金托管人的独立性出发，一般都规定基金托管人必须是由独立于基金管理人并具有一定实力的商业银行、保险公司或信托投资公司等金融机构担任。(　　)

信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，应根据国家有关规定完成重新登记()年以上。

普通合伙人的义务包括()。

我国新课程改革不倡导的教学观念是()。

__________是以政府作为债权人或者债务人的信用。目前，国家信用的工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。

杜甫对统治者穷兵黩武政策进行强烈谴责的作品是（）

交流操作电源受系统故障影响大，可靠性差，但其运行维护简单，投资少，实施方便，可直接从()或()取得电源。

某柱采用MU10烧结普通砖及M5水泥砂浆砌体，截面为490mm×620mm，柱计算高度，H0=5．6m，为偏心受压。偏心距为e=90mm(长边方向)施工控制质量为B级。该柱的承载力与()项数值最为接近。

某企业职工赵某本月工资5000元，其捐给希望工程基余会1400元，单位扣缴其个人所得税295元。()

在办公自动化软件’Word中可以直接绘制和编辑图形、图片，这种功能是通过______来实现的。

证明：r(AB)≤min{r(A),r(B)}.

与“SELECTDISTINCT歌手号FROM歌手WHERE最后得分＞＝ALL；(SELECT最后得分FROM歌手WHEREStmSTR(歌手号，1，1)＝"2")"等价的SQL语句是

经济法

注册会计师

证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为()

证券公司设立集合资产管理计划，办理集合资产管理业务，除具有业务资格外，还应当符合()要求。

根据是否承认还存在其他可能影响远期利率的因素，可以将预期理论划分为( )。

根据投资对象的不同,证券投资基金的划分类别不包括()

恒定混合策略适用于风险承受能力较稳定的投资者。( )

基金会计核算的会计主体是基金管理人。( )

从基金资产的安全性和基金托管人的独立性出发，一般都规定基金托管人必须是由独立于基金管理人并具有一定实力的商业银行、保险公司或信托投资公司等金融机构担任。( )

信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，应根据国家有关规定完成重新登记()年以上。

普通合伙人的义务包括()。

我国新课程改革不倡导的教学观念是()。

__________是以政府作为债权人或者债务人的信用。目前，国家信用的工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。

杜甫对统治者穷兵黩武政策进行强烈谴责的作品是（）

交流操作电源受系统故障影响大，可靠性差，但其运行维护简单，投资少，实施方便，可直接从()或()取得电源。

某柱采用MU10烧结普通砖及M5水泥砂浆砌体，截面为490mm×620mm，柱计算高度，H0=5．6m，为偏心受压。偏心距为e=90mm(长边方向)施工控制质量为B级。该柱的承载力与()项数值最为接近。

某企业职工赵某本月工资5000元，其捐给希望工程基余会1400元，单位扣缴其个人所得税295元。()

在办公自动化软件’Word中可以直接绘制和编辑图形、图片，这种功能是通过______来实现的。

证明：r(AB)≤min{r(A),r(B)}.

与“SELECTDISTINCT歌手号FROM歌手WHERE最后得分＞＝ALL；(SELECT最后得分FROM歌手WHEREStmSTR(歌手号，1，1)＝"2")"等价的SQL语句是

根据是否承认还存在其他可能影响远期利率的因素，可以将预期理论划分为(　　)。

恒定混合策略适用于风险承受能力较稳定的投资者。(　　)

基金会计核算的会计主体是基金管理人。(　　)

从基金资产的安全性和基金托管人的独立性出发，一般都规定基金托管人必须是由独立于基金管理人并具有一定实力的商业银行、保险公司或信托投资公司等金融机构担任。(　　)