下列关于自营业务内部控制的说法，错误的是( )。

admin2011-03-21 49

问题下列关于自营业务内部控制的说法，错误的是( )。

选项 A、稽核部门应定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面稽核
B、证券公司应定期对自营业务投资组合的市场市值变化及其对公司以净资产为核心的风险监控指标的潜在影响进行敏感性分析和压力测试
C、证券公司应建立有效的风险监控报告机制，定期向董事会和投资决策机构提供风险监控报告，并将有关情况通报自营业务部门、合规部门等相关部门
D、证券公司应建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制，由风险监控部门根据自营业务风险监控的检查情况和评估结果，提出整改意见和纠正措施

答案B

解析证券公司应定期对自营业务投资组合的市值变化及其对公司以净资本为核心的风险监控指标的潜在影响进行敏感性分析和压力测试。定期或不定期对自营业务进行检查或稽核，确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司可承受范围之内。

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下列关于自营业务内部控制的说法，错误的是( )。

证券交易

原证券从业资格

证券一般从业资格

从自营账户中提取现金必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金。(　　)

发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。(　　)

可转换证券包括可转换债券和可转换优先股等，它是在普通债券和普通优先股的基础上附加了以普通股为基础资产的看涨期权。(　　)

在试点阶段，证券公司应当选择有证券投资基金托管业务资格的商业银行对集合资产管理计划的资产进行托管。(　　)

检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。(　　)

公司存在的利益冲突分为“股权代理成本”和“债权代理成本”，在选取目标资本结构时应予以冲销收益，从而使公司价值最大化。(　　)

非上市证券不允许在证券交易所内交易，因为这些证券发行主体的信誉有待审查。(　　)

广义积分，当__________时收敛．

骨折最不容易愈合的是外旋畸形≥90°的可能是

医学心理咨询的对象下列哪项正确

颅内压增高“三联征”为头痛、呕吐和

使用()，是保障从业人员人身安全健康的重要措施，也是保障生产经营单位安全生产的基础。

9.对报关员获得从业资格的途径，以下表述错误的是：

下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有()。

维护国家统一和全国各民族的团结是公民的基本义务，它要求公民（）。

下列关于RPR技术的描述中，正确的是()。

WhenyoumakeyourtravelarrangementstoOxford,Ohio,youshouldmakeplanstoarrivehereatleastaweekbeforeclassesbegi

下列关于自营业务内部控制的说法，错误的是( )。

证券交易

原证券从业资格

证券一般从业资格

从自营账户中提取现金必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金。( )

发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。( )

可转换证券包括可转换债券和可转换优先股等，它是在普通债券和普通优先股的基础上附加了以普通股为基础资产的看涨期权。( )

在试点阶段，证券公司应当选择有证券投资基金托管业务资格的商业银行对集合资产管理计划的资产进行托管。( )

检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。( )

公司存在的利益冲突分为“股权代理成本”和“债权代理成本”，在选取目标资本结构时应予以冲销收益，从而使公司价值最大化。( )

非上市证券不允许在证券交易所内交易，因为这些证券发行主体的信誉有待审查。( )

2007年8月，《公司债券发行试点办法》的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动，对于发展我国的债券市场、拓展企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善金融市场体系、促进资本市场协调发展具有十分重要的意义。( )

广义积分，当__________时收敛．

骨折最不容易愈合的是外旋畸形≥90°的可能是

医学心理咨询的对象下列哪项正确

颅内压增高“三联征”为头痛、呕吐和

使用()，是保障从业人员人身安全健康的重要措施，也是保障生产经营单位安全生产的基础。

9.对报关员获得从业资格的途径，以下表述错误的是：

下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有()。

维护国家统一和全国各民族的团结是公民的基本义务，它要求公民（）。

下列关于RPR技术的描述中，正确的是()。

WhenyoumakeyourtravelarrangementstoOxford,Ohio,youshouldmakeplanstoarrivehereatleastaweekbeforeclassesbegi

从自营账户中提取现金必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金。(　　)

发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。(　　)

可转换证券包括可转换债券和可转换优先股等，它是在普通债券和普通优先股的基础上附加了以普通股为基础资产的看涨期权。(　　)

在试点阶段，证券公司应当选择有证券投资基金托管业务资格的商业银行对集合资产管理计划的资产进行托管。(　　)

检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。(　　)

公司存在的利益冲突分为“股权代理成本”和“债权代理成本”，在选取目标资本结构时应予以冲销收益，从而使公司价值最大化。(　　)

非上市证券不允许在证券交易所内交易，因为这些证券发行主体的信誉有待审查。(　　)