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嘉业股份有限公司(简称嘉业股份)是一家在上海证券交易所上市的公司,股本总额为8亿元,最近一期期末经审计的净资产为6亿元。2014年3月5日,嘉业股份董事会对以下几种融资方案进行了讨论: (1)优先股发行方案。该方案主要内容为:A公开发行优先股3亿股,筹资4
嘉业股份有限公司(简称嘉业股份)是一家在上海证券交易所上市的公司,股本总额为8亿元,最近一期期末经审计的净资产为6亿元。2014年3月5日,嘉业股份董事会对以下几种融资方案进行了讨论: (1)优先股发行方案。该方案主要内容为:A公开发行优先股3亿股,筹资4
admin
2015-05-26
31
问题
嘉业股份有限公司(简称嘉业股份)是一家在上海证券交易所上市的公司,股本总额为8亿元,最近一期期末经审计的净资产为6亿元。2014年3月5日,嘉业股份董事会对以下几种融资方案进行了讨论:
(1)优先股发行方案。该方案主要内容为:A公开发行优先股3亿股,筹资4亿元;B股息率暂定6%,每年根据市场情况调整一次;C公司每年如有可分配税后利润,须按约定向优先股股东分配股息;D若当年公司未能足额向优先股股东派发股息,差额部分不予累积;e.优先股股东按照约定股息率分配股息后,还可同普通股股东一起参加剩余利润分配。
(2)定向增发方案。该方案主要内容为:非公开发行普通股2亿股;发行对象为:一家证券投资基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外战略投资者(境外战略投资者将在发行结束后报国务院相关部门备案);境外战略投资者认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
(3)公司债券发行方案。该方案主要内容为:发行公司债券3亿元;期限为5年;利率拟为5%;自核准发行之日起30个月内分3次发行完毕,首期发行1亿元。对上述几种方案,董事会讨论后认为,定向增发方案和公司债券发行方案存在有违相关规定之处,也不适合公司实际情况;优先股发行方案符合公司需要,但部分内容不符合法律规定,应予修改。2014年4月15日,修改后的优先股方案获股东大会通过,后经中国证监会核准发行。
2014年8月25日,A公司发布公告,称其已持有嘉业股份5%的股份,并拟继续增持。2014年9月10日,A公司再次发布公告,称其又增持了嘉业股份5%的股份,但因股价持续走高,未来12个月内将不再增持。经查,8月25日,A公司持有嘉业股份5%的普通股;9月10日,A公司持有嘉业股份7%的普通股和3%的优先股。
要求:根据上述事实和证券法等相关规定,回答下面问题。
2014年3月5日嘉业股份董事会的公司债券发行方案中,有哪些内容不符合法律规定?并说明理由。
选项
答案
2014年3月5日嘉业股份董事会讨论的公司债券发行方案中,以下内容不符合法律规定: 第一,关于发行3亿元公司债券的内容不符合法律规定。根据证券法律制度的规定,公司累计债券余额不得超过公司净资产额的40%。 第二,关于30个月内发行完毕的内容不符合法律规定。根据证券法律制度的规定,公司债券应自证监会核准发行之日起24个月内发行完毕。 第三,关于首期发行1亿元的内容不符合法律规定。根据证券法律制度的规定,债券首期发行数重不得少于总发行数量的50%。
解析
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经济法
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