巴塞尔委员会规定的商业银行内部控制的主要构成要素有哪些?

admin2018-10-26 43

问题巴塞尔委员会规定的商业银行内部控制的主要构成要素有哪些?

选项

答案根据巴塞尔委员会的规定，商业银行内部控制的具体内容包括五大方面： (1)控制环境(Control Environment)，包括管理组织机构、管理理念、人事政策和员工素质、外部环境等。 (2)风险评估(Risk Assessment)，包括对风险点进行选择、识别、分析和评估的全过程。 (3)控制活动(Control Activities)，是确保管理方针得以实现的一系列制度程序和措施。 (4)信息和沟通(Information and Communication)，包括内外部、上下层和各部门间的信息的获取和交流，以便采取必要的控制活动，及时解决存在的问题。 (5)监督与审查(Monitoring)，是为保证内部控制的有效性、充分性、可行性而对内部控制制度进行的可持续性的评价和单项制度的分别评估。

解析

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某地公安机关在侦查一起贩毒犯罪案件的过程中。侦查人员通过对初步查明的涉案人员、地址、工作单位、车辆、电话、银行账户等信息的关联分析，制作了下面的关联图。根据关联图可以得出的合理分析结论有：

甲、乙共谋奸淫丙女，二人到丙女家楼下后，甲心里害怕，劝乙放弃，乙不听劝告，甲即独自回家。乙上楼后将丙女打晕，对其实施奸淫后顺手拿走丙价值8000元的名表。丙女伤情经法医鉴定构成重伤。下列表述正确的是：

直接证据在刑事诉讼中往往能够直接地、单独地证明犯罪嫌疑人是不是犯罪行为的实施者。下列属于直接证据的是：

根据《中华人民共和国行政强制法》的规定，公安机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法实施行政强制措施。下列表述不准确的是：

根据《中华人民共和国人民警察法》的相关规定，县级以上人民政府公安机关对严重危害社会治安秩序的突发事件实行现场管制，批准机关是：

习近平总书记强调，我们要坚定道路自信、理论自信、制度自信，最根本的还要加一个文化自信。有关“四个自信”的表述，下列选项中正确的是：

公安执法监督的基本特征包括()。

2016年国务院政府工作报告指出，适度扩大需求总量，积极调整改革需求结构，促进供给需求有效对接、投资消费有机结合、城乡区域协调发展是为了()。

爆燃和表面点火产生原因()。

按照保险利益原则，下列哪些当事人的投保行为无效?()

进度计划制定的方法中，属于肯定型网络计划技术的是()。

危险化学品储存仓库建成后，须经()验收合格后方可以使用。

甲企业持有乙公司40%的股权，2007年12月31日甲企业长期股权投资的账面价值为2000万元。由于乙公司主营业务的市场条件发生变化，2008年发生亏损6000万元。如果甲企业没有承担额外义务，则甲企业应确认的投资损失为()万元。

涉税鉴证及其他鉴证业务工作底稿的归档期限为(　　)。

包豪斯时代“艺术与技术的新统一”，是()的主张之一。

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甲、乙共谋奸淫丙女，二人到丙女家楼下后，甲心里害怕，劝乙放弃，乙不听劝告，甲即独自回家。乙上楼后将丙女打晕，对其实施奸淫后顺手拿走丙价值8000元的名表。丙女伤情经法医鉴定构成重伤。下列表述正确的是：

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习近平总书记强调，我们要坚定道路自信、理论自信、制度自信，最根本的还要加一个文化自信。有关“四个自信”的表述，下列选项中正确的是：

公安执法监督的基本特征包括()。

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按照保险利益原则，下列哪些当事人的投保行为无效?()

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甲企业持有乙公司40%的股权，2007年12月31日甲企业长期股权投资的账面价值为2000万元。由于乙公司主营业务的市场条件发生变化，2008年发生亏损6000万元。如果甲企业没有承担额外义务，则甲企业应确认的投资损失为()万元。

涉税鉴证及其他鉴证业务工作底稿的归档期限为( )。

包豪斯时代“艺术与技术的新统一”，是()的主张之一。

涉税鉴证及其他鉴证业务工作底稿的归档期限为(　　)。