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  3. 某企业打算向银行申请借款200万元，期限一年，名义利率10%，求下列几种情况下的实际利率： (1)收款法付息； (2)贴现法付息； (3)银行规定补偿性余额为20%，(不考虑补偿性余额存款的利息)； (4)银行规定补偿性余额为20%

某企业打算向银行申请借款200万元，期限一年，名义利率10%，求下列几种情况下的实际利率： (1)收款法付息； (2)贴现法付息； (3)银行规定补偿性余额为20%，(不考虑补偿性余额存款的利息)； (4)银行规定补偿性余额为20%

admin2014-04-25  54
问题 某企业打算向银行申请借款200万元，期限一年，名义利率10%，求下列几种情况下的实际利率：
   (1)收款法付息；
   (2)贴现法付息；
   (3)银行规定补偿性余额为20%，(不考虑补偿性余额存款的利息)；
   (4)银行规定补偿性余额为20%  (不考虑补偿性余额存款的利息)，并按贴现法付息；
   (5)银行规定本金每月末等额偿还，不考虑资金时间价值；
   (6)银行规定补偿性余额为20%，考虑补偿性余额存款的利息，银行存款利率 2.5%；
   (7)根据计算结果确定哪个方案最差。
选项
答案收款法付息时：实际利率＝10% (2)贴现法付息时： 实际利率：10%/(1-10%)×100%＝11.11% (3)有补偿性余额时： 实际利率＝10%/(1-20%)×100%＝12.5% (4)同时有补偿性余额和贴现法付息时：贴现息：200×10%＝20(万元)，补偿性余额：200×20%＝40(万元)，实际可供使用的资金＝200-20-40＝140(万元)，而支付的利息为20万元，故实际利率＝20/140×100%＝14.29% 或：实际利率＝10%/(1-10%-20%)×100%＝14.29% (5)本金每月末等额偿还时： 实际利率≈10%×2＝20% (6)有补偿性余额同时考虑补偿性余额存款的利息： 实际利率＝(10%-20%×2.5%)/(1-20%)×100%＝11.88% (7)根据实际利率可知，本金每月末等额偿还的方案最差。
解析
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