首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
admin
2018-02-02
47
问题
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)月初现金余额为8 000元;
(2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息;
(3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;
(4)预计销售收入58 500元,预计月内销售的收款比例为50%;
(5)需要采购材料的成本为9 360元,70%当月付现;
(6)月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清;
(7)月内以现金支付直接人工8 400元;
(8)制造费用、销售费用和管理费用付现13 854元;
(9)购买设备支付现金20 900元;
(10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3 000元;
(11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍数,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算;
(12)要求月末现金余额介于5 000~5 100元之间。
要求:
确定向银行借款的数额;
选项
答案
假设需要借入W元,则1月份支付的利息=12 000×4%/12+W×0.5%=40+0.005W。 存在下列关系式: 50 00<-114 256+W-40-0.005W<5 100 19 296<0.995W<19 396 19 393<W<19 493 由于借款额为100元的整数倍数,因此,应该借款19 400元,支付利息137元。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/Hlbc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
某企业2007年开始营业,只生产一种新型产品,销售单价100元,单位变动生产成本20元,固定生产成本120万元/年。最近连续3年的销售量均为30000件,40000件,35000件,产量分别为30000件、50000件、25000件。销售和管理费用2500
财务报表分析不能解决企业会计报表本身的真实问题。()
ABC公司上年度财务报表的主要数据如下:该公司上年12月31日的股票市价为20元,上年度普通股股数没有变化,且全部发行在外。要求:若该公司处于稳定状态(符合可持续增长的条件),计算其权益资本成本是多少?
下列关于回收期法的说法中,不正确的是()。
甲公司是一个制造公司,其每股收益为0.5元.每股股票价格为25元。甲公司预期增长率为10%,假设制造业上市公司中,增长率、股利支付率和风险与甲公司类似的有6家,它们的市盈率如下表所示。要求:请问甲公司的股价被市场高估了还是低估了?
甲企业今年每股净利为0.5元/股,预期增长率为7.8%,每股净资产为1.2元/股,每股收入为2元/股,预期股东权益净利率为10.6%,预期销售净利率为3.4%。假设同类上市企业中与该企业类似的有5家,但它们与该企业之间尚存在某些不容忽视的重大差异,相关资料
某企业估计在目前的营运政策下,今年销售将达到10万件,该公司销售该商品的单价为10元,变动成本率为80%,资金成本率为16%,目前的信用政策为51/25,即无现金折扣。由于部分客户经常拖欠货款,平均收账期为30天,坏账损失为1%。该公司拟改变信用政策,信用
关于总杠杆系数,下列说法不正确的是()。
采用分步法时,不论综合结转还是分项结转,第一个生产步骤的成本明细账的登记方法均相同。()
业务预算包括()。
随机试题
爆炸性气体环境应根据爆炸性气体混合物出现的频繁程度和持续时间进行分区,“连续出现或长期出现爆炸性气体混合物的环境”属于()。
《中华人民共和国环境噪声污染防治法》规定:建设经过已有的()的高速公路和城市高架、轻轨道路,有可能造成环境噪声污染的,应当设置声屏障或者采取其他有效的控制环境噪声污染的措施。
下列项目中,由省、自治区、直辖市地方税务局确定减免土地使用税的有()。
从词的构造方式看,下列各项中属于复合词的是()。
小明、小红、小丽、小强、小梅5人去听音乐会,5人在同一排且座位相连,其中只有一个座位最靠近走廊,如果小强想坐在最靠近走廊的座位上,小丽想跟小明紧挨着,小红不想跟小丽紧挨,小梅想跟小丽紧挨着,但不想跟小强或小明紧挨着。以下哪项排序符合上述5人的意愿
考虑柱坐标系下的三重累次积分,I=3rdz.(I)将I用直角坐标(Oxyz)化为累次积分;(Ⅱ)将I用球坐标化为累次积分;(Ⅲ)求I的值.
在VBA中双精度的类型标识是【】。
Inthe2006filmversionofTheDevilWearsPrada,MirandaPriestly,playedbyMerylStreep,scoldherunattractiveassistantfo
Octopusesshowsurprisingcognitiveabilities:solvingmazes,learningcues,andrememberingsolutions.Furthermore,recentstud
A、Intheearly1880s.B、Severaldecades.C、In1861.D、In1865.D题目问战争结束的时间,文中提到“Whenthewarbeganin1861,mostAmericansbeliev
最新回复
(
0
)