首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
admin
2018-02-02
46
问题
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)月初现金余额为8 000元;
(2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息;
(3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;
(4)预计销售收入58 500元,预计月内销售的收款比例为50%;
(5)需要采购材料的成本为9 360元,70%当月付现;
(6)月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清;
(7)月内以现金支付直接人工8 400元;
(8)制造费用、销售费用和管理费用付现13 854元;
(9)购买设备支付现金20 900元;
(10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3 000元;
(11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍数,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算;
(12)要求月末现金余额介于5 000~5 100元之间。
要求:
确定向银行借款的数额;
选项
答案
假设需要借入W元,则1月份支付的利息=12 000×4%/12+W×0.5%=40+0.005W。 存在下列关系式: 50 00<-114 256+W-40-0.005W<5 100 19 296<0.995W<19 396 19 393<W<19 493 由于借款额为100元的整数倍数,因此,应该借款19 400元,支付利息137元。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/Hlbc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
某工业企业辅助生产车间的制造费用不通过“制造费用”科目核算。该企业机修和运输两个辅助车间之间相互提供劳务。修理耗用的材料不多,修理费用均按修理工时比例分配。该企业2003年12月有关辅助生产费用的资料如下表:要求:根据上述有关资料,采用直接分配法,计算
常用的基于企业价值的估值乘数有()。
(2009年旧制度)已知经营杠杆系数为4,每年的固定成本为9万元,利息费用为1万元,则利息保障倍数为()。
以下关于比率分析法的说法,正确的有()。
某企业估计在目前的营运政策下,今年销售将达到10万件,该公司销售该商品的单价为10元,变动成本率为80%,资金成本率为16%,目前的信用政策为51/25,即无现金折扣。由于部分客户经常拖欠货款,平均收账期为30天,坏账损失为1%。该公司拟改变信用政策,信用
某公司A和B两个部门,公司要求的投资报酬率为11%。有关数据如下表所示(单位:元): 要求:如果采用经济增加值作为部门业绩评价标准,B部门经理是否接受前述投资项目?
标准财务比率是特定国家、特定时期、特定行业的平均财务比率,为企业不同时期的分析和企业之间的分析提供了一个可以比较的基础,并可以作为评价公司财务比率优劣的参照物。()
下列不属于财务预测其他方法的是()。
采用分步法时,不论综合结转还是分项结转,第一个生产步骤的成本明细账的登记方法均相同。()
随机试题
【背景资料】A机电安装公司承接某花园小区的住宅楼和室外工程的机电安装项目。为尽快完成任务,A机电安装公司将小区热力管网工程分包给业主指定的B管网建设工程公司,其管材和阀门由A机电安装公司采购。其中B管网建设工程公司承建的热力管网安装工作于第二年10月完成
现在单位获得会计核算软件的最主要的方式是()。
根据企业破产法律制度的规定,下列有关重整申请人的表述中,正确的是()。(2012年)
治理通货紧缩的扩张性货币政策措施主要包括()。
“纸上得来终觉浅,绝知此事要躬行”体现出的德育原则是()。
①所以,思想解放的闸门没有打开以前,旧传统往往是天经地义、神圣不可侵犯的②一方面,因为它是漫长世代的历史形成的,在社会上有着很深的影响,成了一种传统的力量③每一次伟大的思想解放运动,都不是一件简单的事情。旧思想已经不再适合历史发展的新趋势,但是要想改变
从经济学角度看,政府对受灾农民的补偿资金属于()。
PriscillaOuchida’s"energy-efficient"houseturnedouttobeahorribledream.Whensheandherengineerhusbandmarriedafewy
阅读以下说明,回答问题1至问题5,将解答填入答题纸对应的解答栏内。[说明]某公司采用WindowsServer2003操作系统搭建该公司的企业网站,要求用户在浏览器地址栏必须输入https://www.gongsi.com/index.html或h
图书馆以前没有电梯。()
最新回复
(
0
)