B公司是一家上市公司，2010年年末公司总股份为10亿股，当年实现净利润为4亿元，公司计划投资一条新生产线，总投资额为8亿元，经过论证，该项目具有可行性。为了筹集新生产线的投资资金，财务部制定了两个筹资方案供董事会选择。方案一：发行可转换公司债券

admin2017-03-16 37

问题 B公司是一家上市公司，2010年年末公司总股份为10亿股，当年实现净利润为4亿元，公司计划投资一条新生产线，总投资额为8亿元，经过论证，该项目具有可行性。为了筹集新生产线的投资资金，财务部制定了两个筹资方案供董事会选择。
方案一：发行可转换公司债券8亿元，每张面值100元，规定的转换价格为每股10元，债券期限为5年，年利率为2．5％，可转换日为自该可转换公司债券发行结束之日(2011年1月25日)起满1年后的第一个交易日(2012年1月25日)。
方案二：发行一般公司债券8亿元，每张面值100元，债券期限为5年，年利率为5．5％。
要求：
如果转换期内公司股价在8—9元之间波动，说明B公司将面临何种风险?

选项

答案如果公司的股价在8～9元中波动，由于股价小于转换价格，此时，可转换债券的持有人将不会转换，所以公司存在不转换股票的风险，并且会造成公司集中兑付债券本金的财务压力，加大财务风险。

解析

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公司判断短期偿债能力时应使用的指标是()。

中大公司2009年初为建造某固定资产发生专门借款200万元，年末完工。税法规定该资产使用期限5年，直线法折旧，同年为维持正常运营发生短期借款20万元，平均利率10％，则以下说法正确的有()。

假设项目的原始投资在计算期期初一次投入，投产后各年净现金流量均大于零，在其他因素不变的情况下，下列指标会随着折现率的提高而减小的有()。

制定企业的信用政策，需要考虑的因素包括()。

脱脂奶粉具有的特点是________。

在Word2010“打印”对话框中选定“______”，表示只打印光标所在的一页。

根据《建筑法》规定，下列关于分包的说法，正确的是()。

地下铁路网布置的基本原则包括()。

苏州拙政园的浮翠阁，引自()诗中的“三峰已过天浮翠”。

政府机构和工作人员把制订的计划方案付诸实施的活动过程，是政府的()。

设a,b,c是△ABC的三边长，二次函数y=(a－)x2－cx－a－在x=1时取最小值，则△ABC是()．

Whatdoyoudoto【21】careofthebooksinyourlibrary?Someofthemostcollectors【22】toreadthebooksintheirco

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中大公司2009年初为建造某固定资产发生专门借款200万元，年末完工。税法规定该资产使用期限5年，直线法折旧，同年为维持正常运营发生短期借款20万元，平均利率10％，则以下说法正确的有()。

假设项目的原始投资在计算期期初一次投入，投产后各年净现金流量均大于零，在其他因素不变的情况下，下列指标会随着折现率的提高而减小的有()。

制定企业的信用政策，需要考虑的因素包括()。

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在Word2010“打印”对话框中选定“______”，表示只打印光标所在的一页。

根据《建筑法》规定，下列关于分包的说法，正确的是()。

地下铁路网布置的基本原则包括()。

苏州拙政园的浮翠阁，引自()诗中的“三峰已过天浮翠”。

政府机构和工作人员把制订的计划方案付诸实施的活动过程，是政府的()。

设a,b,c是△ABC的三边长，二次函数y=(a－)x2－cx－a－在x=1时取最小值，则△ABC是()．

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