对内部控制的监督，不能只重程序监督，而忽视对“内部人”监督，以下不属于加强对“内部人”监督措施的是( )。[2015年12月真题]

admin2016-09-20 77

问题对内部控制的监督，不能只重程序监督，而忽视对“内部人”监督，以下不属于加强对“内部人”监督措施的是( )。[2015年12月真题]

选项 A、建立部门之间牵制制度，杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊
B、建立重大决策集体审批制度，杜绝业务管理层负责人独断专行
C、建立重大紧急事件的危机处理制度，杜绝对此类事件的处理不及时
D、建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，加强对关键岗位人员的控制监督

答案C

解析在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。具体监督措施有：①加强对基金管理人的内部控制监督，建立基金管理人重大决策集体审批等制度，以杜绝业务管理层负责人独断专行；②加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊；③加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或串通作案，从而建立健全企业内部控制监督机制。

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对内部控制的监督，不能只重程序监督，而忽视对“内部人”监督，以下不属于加强对“内部人”监督措施的是( )。[2015年12月真题]

基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

已知某基金资产净值为23000万元，其持有500万股市价为15元／股的股票A。假定该基金未持有其他股票，则该基金股票投资占基金净资产的比例为()。

基金监管职责分工的目的是()。

某债券型基金的久期为1．85年，当市场利率下降2．3％时，该债券型基金的资产净值将()。

下列关于银行间债券市场的交易制度说法正确的是()。

以晨星公司为例，以基金持有的股票价值一成长特性为基础，基金投资股票的价值一成长风格的定义不包括()。

下列关于优先股的说法错误的是()。

下列关于个人投资者投资基金所得税的说法，错误的是()。

目前，我国基金会计核算已经细化到()。

目前我国收取印花税的交易品种是()。

关于股票估值方法，以下模型和方法属于内在价值法的是()。

企业文化中的制度文化，也称为中层的文化，它对企业职工和企业组织行为产生规范性、约束性的影响。一般不包括()

A．低钾血症B．等渗性缺水C．高渗性缺水D．低渗性缺水急性低位小肠梗阻，心率120次/分，血压90/60mmHg，尿少，无口渴，考虑存在

关于申购和赎回，QDII基金与一般开放式基金的区别不包括()。

可以使用保函的情况有()。

下列各项中，应记入“营业外收入”科目的是()。

【2014．山东济宁】马斯洛需求层次理论说明在某种程度上学生缺乏学习动机，可能是由于某种()需要没有得到充分满足而引起的。

Fearseemstobethedominantmoodofthemoment.Hurricanes,tidalwaves,floods,earthquakesandterrorismthisyearhaveall

下列哪一条不是数据仓库的基本特征()。

DreamFunctions　　Dreamingisacommonphenomenon.Practicallyallpeopledream,althoughwhethertheycan【1】________themisa

Afterintensiveresearch,scientistshaveconcludedthatpoliticianslie.InastudydescribedinBritain’sObservernewspap

对内部控制的监督，不能只重程序监督，而忽视对“内部人”监督，以下不属于加强对“内部人”监督措施的是( )。[2015年12月真题]

基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

已知某基金资产净值为23000万元，其持有500万股市价为15元／股的股票A。假定该基金未持有其他股票，则该基金股票投资占基金净资产的比例为()。

基金监管职责分工的目的是()。

某债券型基金的久期为1．85年，当市场利率下降2．3％时，该债券型基金的资产净值将()。

下列关于银行间债券市场的交易制度说法正确的是()。

以晨星公司为例，以基金持有的股票价值一成长特性为基础，基金投资股票的价值一成长风格的定义不包括()。

下列关于优先股的说法错误的是()。

下列关于个人投资者投资基金所得税的说法，错误的是()。

目前，我国基金会计核算已经细化到()。

目前我国收取印花税的交易品种是()。

关于股票估值方法，以下模型和方法属于内在价值法的是()。

企业文化中的制度文化，也称为中层的文化，它对企业职工和企业组织行为产生规范性、约束性的影响。一般不包括()

A．低钾血症B．等渗性缺水C．高渗性缺水D．低渗性缺水急性低位小肠梗阻，心率120次/分，血压90/60mmHg，尿少，无口渴，考虑存在

关于申购和赎回，QDII基金与一般开放式基金的区别不包括()。

可以使用保函的情况有()。

下列各项中，应记入“营业外收入”科目的是()。

【2014．山东济宁】马斯洛需求层次理论说明在某种程度上学生缺乏学习动机，可能是由于某种()需要没有得到充分满足而引起的。

Fearseemstobethedominantmoodofthemoment.Hurricanes,tidalwaves,floods,earthquakesandterrorismthisyearhaveall

下列哪一条不是数据仓库的基本特征()。

DreamFunctions Dreamingisacommonphenomenon.Practicallyallpeopledream,althoughwhethertheycan【1】________themisa

Afterintensiveresearch,scientistshaveconcludedthatpoliticianslie.InastudydescribedinBritain’sObservernewspap

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