下列关于内部控制以及风险评估说法错误的是( )。[2018年5月真题]

admin2022-08-17 29

问题下列关于内部控制以及风险评估说法错误的是( )。[2018年5月真题]

选项 A、自动化程序和控制可能降低了发生无意错误的风险，但是因内部控制的固有限制，并没有消除个人凌驾于控制之上的风险
B、内部控制虽由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施，但防止或发现并纠正内部控制的缺陷是企业管理层和治理层的责任
C、企业针对财务报告目标的风险评估过程的作用是识别和评估企业经营风险
D、企业应当结合风险评估结果，运用如不相容职务分离控制、授权审批控制和绩效考评控制等控制措施，将风险控制在可承受度之内

答案C

解析风险评估是指对重大错报发生的可能性和后果严重程度进行评估，使企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

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投资银行业务

证券专项业务类资格

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下列关于内部控制以及风险评估说法错误的是( )。[2018年5月真题]

投资银行业务

证券专项业务类资格

下列关于基金销售人员基本行为规范的说法，不正确的是()。

基金合同特别约定的事项不包括()。

在进行投资决策业务控制时，应建立()，在设定的风险权限额度内进行投资决策。

基金管理人的()是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

投资基金可以投资于()。①股票②债券③外汇④房地产⑤林权⑥艺术品

2014年8月生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》中规定，()以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中的基金。

召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前()日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

对于基金募集失败，基金管理人返还投资人交纳的款项时，应加计()。

基金管理公司变更持有()以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。

女性，41岁。慢性胆囊炎病史4年。近1年自测脉率减慢伴不齐，无头晕、黑朦、晕厥乏力等。查体：心率50次／分，节律稍不齐，右上腹轻压痛。ECG示：窦性心动过缓、窦性心律不齐、窦性停搏。为明确诊断需做哪项检查

计算机的总线可以划分为数据总线、地址总线和控制总线，分别用来传输数据地址、数和控制信号。

试述泰罗的科学管理理论对提高我国企业管理水平的现实意义。

400个16B16点阵汉字的字形库存储容量是()

某甲立有书面遗嘱：在他死后，其遗产将由其独生子乙继承。乙先于甲死亡，留下幼儿丙，后甲死亡，丙继承甲的遗产适用()

男，68岁。突然神昏，半身不遂，目合口张，遗溺，四肢逆冷，脉象细弱。针灸取穴应该为

合成纤维机织物作面料的救生衣()

精确地辨别细致物体或具有一定距离的物体的能力，也就是发觉一定对象在体积和形状上最小差异的能力是

下列情形中属于效力待定合同的有：

下列关于内部控制以及风险评估说法错误的是( )。[2018年5月真题]

投资银行业务

证券专项业务类资格

下列属于基金管理人信息披露义务的是()。 Ⅰ．在指定报刊上披露年度、半年度报告摘要 Ⅱ．当发生对基金份额持有人权益或基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书 Ⅲ．将更新的招募说明书

下列关于基金销售人员基本行为规范的说法，不正确的是()。

基金合同特别约定的事项不包括()。

在进行投资决策业务控制时，应建立()，在设定的风险权限额度内进行投资决策。

基金管理人的()是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

投资基金可以投资于()。①股票②债券③外汇④房地产⑤林权⑥艺术品

2014年8月生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》中规定，()以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中的基金。

召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前()日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

对于基金募集失败，基金管理人返还投资人交纳的款项时，应加计()。

基金管理公司变更持有()以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。

女性，41岁。慢性胆囊炎病史4年。近1年自测脉率减慢伴不齐，无头晕、黑朦、晕厥乏力等。查体：心率50次／分，节律稍不齐，右上腹轻压痛。ECG示：窦性心动过缓、窦性心律不齐、窦性停搏。为明确诊断需做哪项检查

计算机的总线可以划分为数据总线、地址总线和控制总线，分别用来传输数据地址、数和控制信号。

试述泰罗的科学管理理论对提高我国企业管理水平的现实意义。

400个16B16点阵汉字的字形库存储容量是()

某甲立有书面遗嘱：在他死后，其遗产将由其独生子乙继承。乙先于甲死亡，留下幼儿丙，后甲死亡，丙继承甲的遗产适用()

男，68岁。突然神昏，半身不遂，目合口张，遗溺，四肢逆冷，脉象细弱。针灸取穴应该为

合成纤维机织物作面料的救生衣()

精确地辨别细致物体或具有一定距离的物体的能力，也就是发觉一定对象在体积和形状上最小差异的能力是

下列情形中属于效力待定合同的有：