以下有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是( )。[2018年12月真题]

admin2022-08-17 36

问题以下有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是( )。[2018年12月真题]

选项 A、簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率(价格)、配售及份额安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于2名
B、发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露簿记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告
C、簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券销售部门对簿记建档过程进行全程监督
D、簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对、完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务决策工具本息兑付结束后的5年止
E、发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可在各自场所分别进行簿记

答案D

解析 A项，根据《非金融企业债务融资工具簿记建档发行规范指引》第17条规定，参与集体决策的总人数不得少于3名，内部监督部门应参与决策过程，并对决策结果予以书面确认。B项，第39条规定，发行人及簿记管理人应不迟于上市首日向市场公开披露簿记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告。C项，第16条规定，簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由独立于发行部门之外的合规或内控部门对簿记建档过程进行全程监督，对所有相关文件、资料进行必要的查阅，并对簿记建档程序的真实性、合法性及合规性出具书面意见。E项，第7条规定，发行人选择多家机构作为簿记管理人的，应指定其中一家机构牵头负责簿记建档工作，并在唯一指定场所进行簿记。

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投资银行业务

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以下有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是( )。[2018年12月真题]

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()是指通过事先约定基金的风险收益分配．将基础份额分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部份额上市交易的结构化证券投资基金。

基金业协会会员不包括()。

中国证监会发布的相关法律文件对管理公开募集基金的基金管理公司的内部治理结构、内部稽核监控制度、风险控制制度等提出了具体的要求，这些文件不包括()。

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下列关于基金的说法，正确的是()。

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