首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划,预计2012年6月初现金余额为8 000元,月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;本月销货50 000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料8 000元,预计月内付款70%;月初应付账款余额5
某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划,预计2012年6月初现金余额为8 000元,月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;本月销货50 000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料8 000元,预计月内付款70%;月初应付账款余额5
admin
2015-12-02
64
问题
某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划,预计2012年6月初现金余额为8 000元,月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;本月销货50 000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料8 000元,预计月内付款70%;月初应付账款余额5 000元,需在月内全部付清;月内以现金支付工资8 400元;本月制造费用等间接费用付现16 000元;其他经营现金支出900元;购买设备支付现金10 000元。企业现金不足时,可向银行借款,借款金额1 000元的倍数;现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5 000元。
要求:
(1)计算经营现金收入。
(2)计算经营现金支出。
(3)计算现金余缺。
(4)确定最佳资金筹措或运用数额。
(5)确定现金月末余额。
选项
答案
(1)经营现金收入=4 000×80%+50 000×50%=28 200(元)。 (2)经营现金支出=8 000×70%+5 000+8 400+16 000+900=35 900(元)。 (3)现金余缺=8 000+28 200一(35900+10000)=一9 700(元)。 (4)确定最佳融资或投资数额: 银行借款数额=5 000+10 000=15 000(元)。 (5)现金期末余额=15 000—9 700=5 300(元)。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/RaT0777K
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
某投资项目投产后预计第一年末流动资产为90万元,流动负债为70万元,第二年末流动资产为150万元,流动负债为115万元,则第二年末的流动资金投资额为15万元。()
当采用单一的内部转移价格不能达到激励各责任中心的有效经营和保证责任中心与整个企业的经营目标达成一致时,应采用()。
下列各项中,其预算期不与会计年度挂钩的预算方法是()。
环宇公司2004年的有关资料如下:(1)息税前利润800万元;(2)所得税税率为30%;(3)总负债200万元,平均成本率为10%;(4)普通股预期报酬率为15%;(5)发行普通股,股数为60万股(每股面值
按照资本资产定价模式,影响特定股票收益率的因素有()。
某公司在2000年5月1日拟将400万元的资金进行证券投资,目前证券市场上有甲、乙两种股票可以买入。有关资料如下。购买甲股票100万股,在2001年、2002年和2003年的4月30日每股可分得现金股利分别为。0.4元、0.6元和0.7元,并于20
某公司本年度的税后利润为1500万元,在预算年度内,公司计划投资A项目,A项目所需资金为1000万元。公司确定的目标资金结构为自有资金占60%,借入资金占40%。该公司采用剩余股利政策。法定盈余公积金和法定公益金的提取比例分别为10%和5%。要求:
某公司拟筹集资本1000万元,现有甲、乙、丙三个备选方案。有关资料如下所示。(1)甲方案:按面值发行长期债券500万元,票面利率10%,筹资费用率1%;发行普通股500万元,筹资费用率5%,预计第一年股利率为10%,以后每年按4%递增。
甲股份公司2001年有关资料如下。要求:(1)计算流动资产的年初余额、年末余额和平均余额(假定流动资产由速动资产与存货组成)。(2)计算本年度产品销售收入净额和总资产周转率。(3)计算销售净利率和权益净利率。
某企业向银行借款100万元,期限1年,年利率为10%。按照贴现法付息,该项贷款的实际利率是()。
随机试题
对志愿者督导的工作态度的正确理解是()。
可引起全身感染的呼吸道病毒是
A.胸骨左缘第3~4肋间Ⅲ一Ⅳ级粗糙的收缩期杂音B.胸骨左缘第2~3肋间Ⅱ~Ⅲ级喷射性收缩期杂音C.胸骨左缘第2肋问粗糙响亮的连续性机器样杂音D.胸骨左缘第2—4肋间Ⅱ一Ⅲ级喷射性收缩期杂音E.胸骨左缘第2肋间Ⅱ~V级喷射性收缩期杂音房间隔缺损
库存控制落实到库存管理上就是()。
企业方针目标管理包括方针目标的_________四个环节。
王某在本市西区开了一家酒楼,2000年12月市工商局和公安局在联合执法中发现该酒楼正在加工数只国家二类保护动物,遂以该酒楼非法收购、加工国家级保护动物为由,以共同名义对其给予10000元的罚款,该酒楼不服。作为该酒楼法人代表的王某欲申请行政复议,可以依
解释性新闻的写作要求。(复旦大学,2009年)
设计一个通话计费程序,假设每分钟通话费用为0.20元,初始时,开始时间、结束时间、通话分钟和应付金额都为空。单击“开始”按钮,显示开始时间:单击“计费”按钮,显示结束时间、通话分钟和应付金额(每分钟0.20元,不满1分钟按1分钟计费)。表单样式如图3-7
Inmanycountries,authorityisseldomquestioned,eitherbecauseitishighlyrespected,orbecauseitis【B1】______.Sometimes,
A、Beforetheendofthemonth.B、Atthebeginningoftheyear.C、Nextmonth.D、Anytime.A
最新回复
(
0
)