下列关于基金管理人对所管理不同基金的会计核算的说法中，正确的是( )。

admin2018-08-27 40

问题下列关于基金管理人对所管理不同基金的会计核算的说法中，正确的是( )。

选项 A、不同基金可以共同名册登记
B、可以根据基金类别分类一起核算
C、不同基金可以共同统一账户
D、应当以基金为会计核算主体独立核算

答案D

解析基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

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基金法律法规职业道德与业务规范

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