A公司于2005年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币1元，下同)。2009年8月8日A公司获准发行lO000万股社会公众股，并于8月31日上市；此次发行完毕后，股本总

admin2014-04-02 42

问题 A公司于2005年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同发起设立方式成立。A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币1元，下同)。2009年8月8日A公司获准发行lO000万股社会公众股，并于8月31日上市；此次发行完毕后，股本总额增至人民币40000万元，公司在20l2年1月决定发行可转换债券，A公司向中国证监会提出公开发行股票的申请，相关资料如下：

(2)本次共发行可转换公司债券共50000万元。每张面值100元，期限是8年，利率为10％。
(3)A公司在2008年曾发行1年期债券5000万元，3年期债券5000万元，公司发行可转换公司债券时已将到期债券全部清偿。已知A公司最近一期末经审计的净资产额为140000万元。
(4)本次发行的可转换公司债券计划自发行结束之日起5个月后可以由股东行使转股权。在中国证监会的指导下，公司经过一系列的改正，可转换公司债券成功发行。在2010年10月，由于公司的运营状况良好，股东收益颇丰，股东大会决定可转换公司债券持有者可以将可转换公司债券转为股票，并对转股价格修正方案进行表决。出席会议的股东所占股份数为30000万元，同意进行债转股的股东为20000万元，其中包括持有可转换公司债券的股东lO000万元。
根据以上资料回答以下问题。
可转换公司债券的期限、面值、利率是否符合规定?

选项

答案可转换债券的期限不符合规定。根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年、最长为6年。而本题中的可转换公司债券的期限是8年，因此是不符合规定的。可转换债券面值、利率符合规定。根据规定，可转换债券的每张面值100元，利率由发行公司和主承销商协商协定。

解析

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已知某项目第三年的实际现金流量为100万元，年通货膨胀率为2％，名义利率为10％，则下列说法中正确的有()。

下列关于资本成本的说法中，正确的有()。

在企业盈利的情况下，下列措施中有利于降低企业总风险的有()。

在计算投资项目的未来现金流量时，报废设备的预计净残值为12000元，按税法规定计算的净残值为14000元，所得税税率为25％，假设报废时折旧已经足额计提，则设备报废引起的预计现金流入量为()元。

根据《担保法》的规定，下列各项财产中，不得用于抵押的是(　　)。

若一个栈的输入序列为1，2，3，…，n，输出序列的第一个元素是i，则第j个输出元素是()。

把明度相同的灰色方块放在白色背景上，会感到比放在黑色背景上的要暗些。这种感觉现象是【】

A．由前向后B．由后向前C．垂直向D．旋转E．侧向肯氏四类牙列缺损，义齿最佳就位方向()

患者，男，35岁。反复上腹隐痛3年，多于每年秋季发生，疼痛多出现于餐前，进餐后可缓解。近2日疼痛再次发作，伴反酸。检查：剑突后压痛，Hb100g／L，粪便隐血试验(卅)。应首先考虑

观测三角形各内角三次，求得三角形闭合差分别为+8″、-10″和+2″，则三角形内角和的中误差为(　　)。

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下列表达式正确的有()。

以下有关历史知识的说法错误的是()。

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已知某项目第三年的实际现金流量为100万元，年通货膨胀率为2％，名义利率为10％，则下列说法中正确的有()。

下列关于资本成本的说法中，正确的有()。

在企业盈利的情况下，下列措施中有利于降低企业总风险的有()。

在计算投资项目的未来现金流量时，报废设备的预计净残值为12000元，按税法规定计算的净残值为14000元，所得税税率为25％，假设报废时折旧已经足额计提，则设备报废引起的预计现金流入量为()元。

根据《担保法》的规定，下列各项财产中，不得用于抵押的是( )。

若一个栈的输入序列为1，2，3，…，n，输出序列的第一个元素是i，则第j个输出元素是()。

把明度相同的灰色方块放在白色背景上，会感到比放在黑色背景上的要暗些。这种感觉现象是【】

A．由前向后B．由后向前C．垂直向D．旋转E．侧向肯氏四类牙列缺损，义齿最佳就位方向()

患者，男，35岁。反复上腹隐痛3年，多于每年秋季发生，疼痛多出现于餐前，进餐后可缓解。近2日疼痛再次发作，伴反酸。检查：剑突后压痛，Hb100g／L，粪便隐血试验(卅)。应首先考虑

观测三角形各内角三次，求得三角形闭合差分别为+8″、-10″和+2″，则三角形内角和的中误差为( )。

与其他类型行业相比，高增长行业的股票价格受经济周期变化的影响相对较小。()

财政政策作为政府的经济管理手段，它具有些什么功能()。

下列表达式正确的有()。

以下有关历史知识的说法错误的是()。

根据《担保法》的规定，下列各项财产中，不得用于抵押的是(　　)。

观测三角形各内角三次，求得三角形闭合差分别为+8″、-10″和+2″，则三角形内角和的中误差为(　　)。