首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
甲公司是一家上市公司,以生产农药和化肥为主业,已发行股份总额为26000万股。2011年甲公司成功发行3年期的公司债券5000万元,截至2012年12月31日,甲公司经审计的相关财务资料如下: 2013年2月,甲公司召开股东大会讨论董事会提交的两个提案,
甲公司是一家上市公司,以生产农药和化肥为主业,已发行股份总额为26000万股。2011年甲公司成功发行3年期的公司债券5000万元,截至2012年12月31日,甲公司经审计的相关财务资料如下: 2013年2月,甲公司召开股东大会讨论董事会提交的两个提案,
admin
2015-05-26
27
问题
甲公司是一家上市公司,以生产农药和化肥为主业,已发行股份总额为26000万股。2011年甲公司成功发行3年期的公司债券5000万元,截至2012年12月31日,甲公司经审计的相关财务资料如下:
2013年2月,甲公司召开股东大会讨论董事会提交的两个提案,有关情况如下:
(1)发行可转换公司债券的方案:计划于2013年7月发行14000万元4年期可转换公司债券,该可转换公司债券的利率为3.2%;本次发行的可转换公司债券的转股期限拟为自发行之日起3个月后即可转为公司股票;转股价格为发行可转换公司债券前1个月股票的平均价格;该转股价格确定之后,不因任何原因再作调整。本次发行可转换公司债券,董事会准备请乙证券公司作担保人担保,担保形式为一般保证。
(2)吸收合并境内丁公司的方案:丁公司是一家生产化工原料的有限责任公司,2012年度境内营业额已经超过4亿元。丁公司最近正在与某科研所合作研究开发新型化肥,如果研究成功并推向市场,将对甲公司的市场份额产生不利影响。股东大会对上述两个提案进行审议后,否决了发行可转换公司债券的方案,通过了吸收合并境内丁公司的方案。此后,甲公司与丁公司协商达成合并决议,决议的内容包括:甲公司以现金购买丁公司的全部资产;丁公司原有的债权债务均由原股东承继;根据实施合并的进度通知债权人。
2013年4月10日,甲公司发布临时报告,其中披露了吸收合并丁公司的情况。报告称:原丁公司与某科研所合作研究开发的新型化肥已经通过国家有关部门鉴定,即将投入生产,预计公司利润会大幅增长。受此影响,甲公司的股票连续暴涨。
临时报告发布前,甲公司的独立董事张某认为其内容可能损害中小股东权益,如果披露应当同时公告自己的反对意见。对此,董事会未予理睬。临时报告发布前,甲公司办公室的打字员无意中将临时报告的内容透露给投资者李某,李某立即购买了甲公司的股票。临时报告发布后,丁公司的董事会指示其两家子公司A公司和B公司,在对甲公司保密的前提下,各自买入甲公司的股票800万股。
2013年4月20日,在全国范围发行的某证券报首次报道称,甲公司的新型化肥尚红研究之中,所谓已经通过国家有关部门鉴定属于虚假消息。此后,甲公司的股票连续暴跌,投资者损失惨重。其中,投资者王某于2013年4月11日买入甲公司的股票,截至2013年4月20日,王某因持有甲公司的股票造成的投资差额损失为10万元。
2013年4月30日,反垄断机构通知甲公司,与丁公司的合并已经达到经营者集中的申报标准,未经审查,不得实施合并。
2013年5月20日,王某等投资者向法院起诉,要求甲公司赔偿损失,索赔项目包括:投资差额损失、全部交易额产生的佣金和印花税和因起诉产生的费用。
要求:根据上述事实,回答下列问题。
甲公司董事会拟订的可转换公司债券的转股价格和对转股价格不作任何调整的说明是否符合规定?并分别说明理由。
选项
答案
①转换价格不符合规定。根据规定,上市公司发行可转换公司债券的,转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。 ②对转股价格不作任何调整不符合规定。根据规定,发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/ghZJ777K
本试题收录于:
经济法题库注册会计师分类
0
经济法
注册会计师
相关试题推荐
基金管理公司变更持有()以上股权的股东,变更公司的实际控制人,或者变更其他重大事项,应当报经国务院证券监督管理机构批准。
关于买入并持有策略,下列说法中正确的有( )。
下列关于对基金收益率进行风险调整的必要性的说法正确的是( )。
关于股票投资组合管理基本策略,以下说法正确的有( )。
契约型基金与公司型基金的区别有( )。
( )由登记公司或交易所按有关规定收取。
对于编制信息披露文件的基金管理公司及进行财务信息复核的托管银行,采用XBRL将有助于其梳理内部信息系统和相关业务流程,实现流程再造,促进业务效率和内部控制水平的全面提高。( )
根据资本资产定价模型,高贝塔值的证券的现实收益率不可能低于低贝塔值的证券的现实收益率。( )
通常,利率水平的变化主要影响着人们的()行为。
下列选项中,可以视为盈亏临界状态的有()。
随机试题
汽车的专用备胎可作为正常轮胎长期使用
我国企业价值评估长期以来采用的评估企业价值的方法是【】
蜂蜜的作用不包括
关节中分泌滑液的部位是()
A.心源性休克B.内失血浆性休克C.感染中毒性休克D.失水性休克E.失血性休克流行性出血热的休克属于
某一活塞式空气压缩机将1m3。空气由105Pa压缩至27×105Pa,其最佳压力比ε0为3,则级数I为()。
在会议过程中,由专门记录人员把会议的组织情况和具体内容如实地记录下来,就形成了会议记录。秘书要熟悉掌握会议记录的格式、要求与记录重点。会议记录格式中的“记录头”不包括:
干燥的冷空气和富含水蒸气的暖空气相遇,发生大规模碰撞时形成的极端天气现象是()。
Universityisnotjustaplaceto______knowledgepassedontousfromthepast.Itshouldbeaplacetoexplorenewideas.
LouisBrailledesignedaformofcommunicationenablingpeopleto______andpreservetheirthoughtsbyincorporatingaseriesof
最新回复
(
0
)