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  3. 周先生夫妇毕业于同一所大学，有一个读小学一年级的7岁女儿。丈夫在外资企业做行政管理工作，月薪税后4260元，年终奖金2万元;妻子是某事业单位财务主管，每月税后工资3150元，年终奖金有5000元。家庭财务支出比较稳定，基本的伙食费、交通费、通讯费大概每月3

周先生夫妇毕业于同一所大学，有一个读小学一年级的7岁女儿。丈夫在外资企业做行政管理工作，月薪税后4260元，年终奖金2万元;妻子是某事业单位财务主管，每月税后工资3150元，年终奖金有5000元。家庭财务支出比较稳定，基本的伙食费、交通费、通讯费大概每月3

admin2010-04-24  58
问题 周先生夫妇毕业于同一所大学，有一个读小学一年级的7岁女儿。丈夫在外资企业做行政管理工作，月薪税后4260元，年终奖金2万元;妻子是某事业单位财务主管，每月税后工资3150元，年终奖金有5000元。家庭财务支出比较稳定，基本的伙食费、交通费、通讯费大概每月3000元，除此之外，就是不定期的服装购置和旅游支出，平均每年花销为10000元。一家人住在一处80平方米左右的住房里，产权已经归个人，目前市价40万元。夫妻二人想换一套大一些的房屋居住。去年还现款购人了一辆10万元左右的汽车。工作繁忙加上对理财并不在行，夫妻两人没有炒过股票也没有买过基金或债券。家里有25万元的定期存款和2万元的活期存款，无任何贷款，另外还有3000美元，也存在银行里。夫妻两人除了单位缴纳的“三险一金”外都没购买商业保险，孩子的人身意外保险还是学校统一缴纳的。一家三口想借助理财规划师的帮助达到以下家庭计划:
1、换一套130平方米左右的新房，房屋总价80万元;
2、开始为女儿准备上大学的教育经费，目标额度50万元;
3、夫妻双方准备20年后退休，想在退休后还能维持现有生活水平，不给子女增添麻烦，目标额度80万元:
4、加强家庭保障，购买合适的保险产品;
5、对家庭现在财务资源进行合理配置，包括升息预期下美元的如何处置。
提示:
信息收集时间为2007年7月31日。
不考虑存款利息收入，不考虑利率调整。
月支出均化为年支出的十二分之一。
住房公积金贷款利率为5.04%，l美元折合人民币7.5元。
计算过程保留小数点后两位，结果保留到整数位。

客户财务状况分析
选项
答案(1)编制客户资产负债表 [*] (2)编制客户现金流量表 [*] (3)客户财务状况的比率分析 ①客户财务比率表 ②客户财务比率分析 [*] a、周先生家庭目前的结余比率为59%，这说明周先生家庭能够比较好地控制支出，其累积净资产的能力尚可。 b、周先生家庭的投资与净资产的比率为0，表明周先生家庭并没有利用投资方式提高净资产规模， 距离财务自由甚远。 c、周先生家庭清偿比率为1，虽然没有负债的负担，但也没有利用财务杠杆尽快实现生活目标。 d、周先生家庭流动性比率为76，这一比率远远高于参考值，这一方面表明家庭的流动性资产可以满足家庭多年的支出，另一方面也说明家庭流动资产保留过多，这部分流动资产也是我们规划的重点。 (4)客户财务状况预测 以周先生的年龄和职业经验判断，周先生正处在事业的上升阶段，其事业将会有更进一步的发展，收入上涨的空间较大。周太太的收入比较稳定，虽然也有上升的空间，但是在短期内上升的潜力不大。随着时间的推移，年龄的增长，尤其是伴随着女儿的成长，周先生家庭的各项支出也会逐渐增加。如果周先生贷款购置新房，则随着房贷的增加周先生家庭的债务负担会更大。 (5)客户财务状况总体评价 周先生家庭收人水平中等，同时收支稳定、财务状况较好，具备较强的偿还债务能力。但是该家庭财务状况中也存在一些问题，主要包括周先生及其家人保障的缺失、流动性比率过高、子女教育费用准备不充分等。
解析
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