中同证监会在对高鑫上市公司(以下简称高鑫公司)进行例行检查中，发现以下事实： (1)高鑫公司于2007年5月6日由甲企业、乙企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元，下同)。其中甲企业以其

admin2012-08-15 46

问题中同证监会在对高鑫上市公司(以下简称高鑫公司)进行例行检查中，发现以下事实：
(1)高鑫公司于2007年5月6日由甲企业、乙企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元，下同)。其中甲企业以其拥有的机床生产线折股认购5700万股，其他5家发起人以现金认购2500万股。2010年8月9日，高鑫公司获准发行5000万股社会公众股，并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后，高鑫公司的股本总额达到13200万股。
(2)2011年10月6日，高鑫公司董事会召开会议，拟定向非关联关系的公司提供担保的方案(该担保额为公司资产总额的35％)，于同年11月25日召开临时股东大会审议该方案。在如期举行的临时股东大会上，审议提供担保的决议经出席会议的股东所持表决权的半数通过，随交给董事会予以执行。
(3)为高鑫公司出具2010年度审计报告的注册会计师陈某，在2011年3月10日公司年度报告公布后，于同年3月20日购买了高鑫公司2万股股票，并于同年4月8日抛售，获利3万余元；A证券公司的证券从业人员李某认为高鑫公司的股票具有上涨潜力，于2010年3月15日购买了高鑫公司股票1万股。
(4)高鑫公司将以协议收购方式收购丙上市公司(以下简称“丙公司”)。具体做法为：高鑫公司与丙公司的发起人股东丁国有企业(以下简称“丁企业”)订立协议，受让丁企业持有的丙公司的股份。在收购协议订立之后，丁企业必须在10日内将收购协议向国务院证券监督管理机构以及证券交易所作出书面报告。在收购行为完成之后，高鑫公司应当在30日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。为了减少高鑫公司控制丙公司的成本，高鑫公司在收购行为完成3个月后，将所持丙公司的股份部分转让给B公司。
要求：根据上述事实及有关法律规定。回答下列问题：
陈某、李某买卖高鑫公司股票的行为是否符合法律规定?说明理由。

选项

答案陈某买卖高鑫公司股票的行为符合法律规定。根据《证券法》的规定，为上市公司出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。陈某是在审计报告公布5日后买卖高鑫公司股票的，故符合法律规定。李某买卖高鑫公司股票的行为不符合法律规定。根据《证券法》的规定，证券公司的从业人员在任期或法定期间内，不得直接或者以化名、借用他人名义持有、买卖股票。李某为A证券公司从业人员，故买卖高鑫公司股票不符合法律规定。

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/kd9c777K

本试题收录于：经济法题库注册会计师分类

经济法

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

经济法

注册会计师

从狭义上说，指过去发生的、在一定情况下无法补偿的成本是()。

在利用过去的股票市场收益率和一个公司的股票收益率进行回归分析计算贝塔值时，则()。

企业为了使其持有的交易性现金余额降到最低，可采取()。

下列关于成本性态说法中正确的有()。

下列关于企业管理层对风险的管理的说法中正确的有()。

股票投资的缺点有()。

宋代最重要的入仕途径是()

望梅止渴、谈虎色变这类反射活动属于无条件反射。

光谱分析法可以对物质进行定性或定量分析，其利用的物质特点是

根据我国《建设工程质量管理条例》的规定，下列行为合法的是()。

信息工作制度的制定要讲究()。

按照宪法规定，我国行政区域划分为四级，即省级、市级、县级、乡级。()

以下叙述中错误的是()。