中同证监会在对高鑫上市公司(以下简称高鑫公司)进行例行检查中，发现以下事实： (1)高鑫公司于2007年5月6日由甲企业、乙企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元，下同)。其中甲企业以其

admin2012-08-15 70

问题中同证监会在对高鑫上市公司(以下简称高鑫公司)进行例行检查中，发现以下事实：
(1)高鑫公司于2007年5月6日由甲企业、乙企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元，下同)。其中甲企业以其拥有的机床生产线折股认购5700万股，其他5家发起人以现金认购2500万股。2010年8月9日，高鑫公司获准发行5000万股社会公众股，并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后，高鑫公司的股本总额达到13200万股。
(2)2011年10月6日，高鑫公司董事会召开会议，拟定向非关联关系的公司提供担保的方案(该担保额为公司资产总额的35％)，于同年11月25日召开临时股东大会审议该方案。在如期举行的临时股东大会上，审议提供担保的决议经出席会议的股东所持表决权的半数通过，随交给董事会予以执行。
(3)为高鑫公司出具2010年度审计报告的注册会计师陈某，在2011年3月10日公司年度报告公布后，于同年3月20日购买了高鑫公司2万股股票，并于同年4月8日抛售，获利3万余元；A证券公司的证券从业人员李某认为高鑫公司的股票具有上涨潜力，于2010年3月15日购买了高鑫公司股票1万股。
(4)高鑫公司将以协议收购方式收购丙上市公司(以下简称“丙公司”)。具体做法为：高鑫公司与丙公司的发起人股东丁国有企业(以下简称“丁企业”)订立协议，受让丁企业持有的丙公司的股份。在收购协议订立之后，丁企业必须在10日内将收购协议向国务院证券监督管理机构以及证券交易所作出书面报告。在收购行为完成之后，高鑫公司应当在30日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。为了减少高鑫公司控制丙公司的成本，高鑫公司在收购行为完成3个月后，将所持丙公司的股份部分转让给B公司。
要求：根据上述事实及有关法律规定。回答下列问题：
陈某、李某买卖高鑫公司股票的行为是否符合法律规定?说明理由。

选项

答案陈某买卖高鑫公司股票的行为符合法律规定。根据《证券法》的规定，为上市公司出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。陈某是在审计报告公布5日后买卖高鑫公司股票的，故符合法律规定。李某买卖高鑫公司股票的行为不符合法律规定。根据《证券法》的规定，证券公司的从业人员在任期或法定期间内，不得直接或者以化名、借用他人名义持有、买卖股票。李某为A证券公司从业人员，故买卖高鑫公司股票不符合法律规定。

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/kd9c777K

本试题收录于：经济法题库注册会计师分类

经济法

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

经济法

注册会计师

在采用市销率模型对企业进行估值时，选择可比企业的要求是()。

某公司发行面值为1000元的5年期债券，债券票面利率为10％，半年付息一次，发行后在二级市场上流通，假设必要投资报酬率为10％并保持不变，以下说法正确的是()。

对一项房地产进行估价时，如果系统的估价方法成本过高，可以观察近期类似房地产买卖双方的交易价格，将其作为估价的基础，这是根据()。

在通货膨胀的环境下进行业绩计量时，下列说法正确的有()。

下列有关财务管理目标表述不正确的有()。

确定企业收益分配政策时需要考虑的法律限制因素主要包括()。

根据《暂行办法》的规定确定简化的经济增加值时需调整研究开发费用是指()。

下列关于外部融资的说法中，正确的有()。

下列关于财务目标与经营者的表述中，正确的有()。

根据《合同法》规定，自债务人的行为发生日起一定期间内，没有行使撤销权的，该撤销权消灭，该期间为(　　)。

行政发展模式中，________的发展经历了一个从传统公共行政向新公共管理的变化，其主要特征是公共管理方式的根本性变革。()

A．低频声波B．中频声波C．高频声波D．任何频率的声波能引起耳蜗顶部产生最大振幅的是

下列哪一项不是司法的原则：

土坝黏性土填筑的设计控制指标包括最优含水率和()。

下列选项中不属于我国支付结算原则的是()。

根据我国法律规定，发生劳动争议，必须经过一个前置程序，才能再向人民法院起诉，该前置程序是()。

下列关于素质教育的说法中，错误的有()。

求函数f(x)=的单调区间与极值。

全面建成小康社会，更重要、更难做到的是“全面”。“全面”讲的是发展的

一间宿舍可住多个学生，则实体宿舍和学生之间的联系是()。

经济法

注册会计师

在采用市销率模型对企业进行估值时，选择可比企业的要求是()。

某公司发行面值为1000元的5年期债券，债券票面利率为10％，半年付息一次，发行后在二级市场上流通，假设必要投资报酬率为10％并保持不变，以下说法正确的是()。

对一项房地产进行估价时，如果系统的估价方法成本过高，可以观察近期类似房地产买卖双方的交易价格，将其作为估价的基础，这是根据()。

在通货膨胀的环境下进行业绩计量时，下列说法正确的有()。

下列有关财务管理目标表述不正确的有()。

确定企业收益分配政策时需要考虑的法律限制因素主要包括()。

根据《暂行办法》的规定确定简化的经济增加值时需调整研究开发费用是指()。

下列关于外部融资的说法中，正确的有()。

下列关于财务目标与经营者的表述中，正确的有()。

根据《合同法》规定，自债务人的行为发生日起一定期间内，没有行使撤销权的，该撤销权消灭，该期间为( )。

行政发展模式中，________的发展经历了一个从传统公共行政向新公共管理的变化，其主要特征是公共管理方式的根本性变革。()

A．低频声波B．中频声波C．高频声波D．任何频率的声波能引起耳蜗顶部产生最大振幅的是

下列哪一项不是司法的原则：

土坝黏性土填筑的设计控制指标包括最优含水率和()。

下列选项中不属于我国支付结算原则的是()。

根据我国法律规定，发生劳动争议，必须经过一个前置程序，才能再向人民法院起诉，该前置程序是()。

下列关于素质教育的说法中，错误的有()。

求函数f(x)=的单调区间与极值。

全面建成小康社会，更重要、更难做到的是“全面”。“全面”讲的是发展的

一间宿舍可住多个学生，则实体宿舍和学生之间的联系是()。

根据《合同法》规定，自债务人的行为发生日起一定期间内，没有行使撤销权的，该撤销权消灭，该期间为(　　)。