首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
2015年4月,上市公司甲(简称“甲公司”)公布重组方案,其要点如下: (1)甲公司以其截至基准日2014年12月31日经评估的全部资产、负债扣除截至该日经审计的累计未分配利润对应的等值现金之后的剩余部分,与乙公司的实际控制人之一左 某持有的以截至基准
2015年4月,上市公司甲(简称“甲公司”)公布重组方案,其要点如下: (1)甲公司以其截至基准日2014年12月31日经评估的全部资产、负债扣除截至该日经审计的累计未分配利润对应的等值现金之后的剩余部分,与乙公司的实际控制人之一左 某持有的以截至基准
admin
2016-04-18
40
问题
2015年4月,上市公司甲(简称“甲公司”)公布重组方案,其要点如下:
(1)甲公司以其截至基准日2014年12月31日经评估的全部资产、负债扣除截至该日经审计的累计未分配利润对应的等值现金之后的剩余部分,与乙公司的实际控制人之一左 某持有的以截至基准日2014年12月31日经评估的乙公司股份的等值部分进行置换。甲公司2014年经审计的合并财务会计报告期末资产总额为213844.04万元,负债总额为170132.11万元,净资产为43711.93万元;甲公司总资产评估价值为21471 8.87万元,总负债评估价值为160638.05万元,净资产评估值为54080.82万元,扣除截至基准日经审计的累计未分配利润对应的等值现金11284.09万元之后,置出资产作价42796.73万元。乙公司2014年经审计的合并财务会计报告期末资产总额123506.09万元,负债总额为65716.45万元,净资产为57789.64万元;乙公司100%股权评估值为376633.81万元,注入资产作价376633.81万元。
(2)乙公司100%股权作价经上述置换后的差额部分由甲公司向乙公司全体股东发行股份购买。股份发行价格按照定价基准日前20个交易日股票交易均价确定,即7.42元/股。
(3)左某以其通过上述置换获得的全部资产价格42796.73万元和现金41 300万元作为对价,受让丙公司持有的甲公司29.99%的股权,即87014875股。
(4)为提高本次重组绩效,增强重组完成后上市公司持续经营能力,甲公司向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集资金不超过103000万元;所募集资金用于甲公司的新生产项目。本次发行股份按定价基准日前20个交易日公司股票均价确定,即7.42元/股。
(5)左某及其一致行动人承诺,重组后持有的甲公司股份,自登记至其名下之日起36个月内不转让;持有乙公司股份仅8个月的股东丙公司和丁公司承诺,重组后持有的甲公司股份自登记至其名下之日起24个月内不转让;乙公司的其他股东承诺,重组后持有的甲公司股份自登记至其名下之日起12个月内不转让。
2015年5月,甲公司召开临时股东大会,审议通过上述议案并批准收购人免于发出要约。
要求:
根据上述资料,回答下列问题。
乙公司的股东所作的股份锁定承诺是否符合证券法律制度的规定?并说明理由。
选项
答案
①左某及其一致行动人所作的承诺符合规定。根据规定,特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的,其以资产认购而取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内不得转让。 ②丙公司和丁公司所作的承诺不符合规定。根据规定,特定对象取得本次发行的股份时,对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的,其以资产认购而取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内不得转让。 ③乙公司其他股东所作的承诺符合规定。乙公司其他股东并未出现上述两种情形,亦非甲公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人,其通过本次认购取得的股份,自股份发行结束之日起12个月内不得转让。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/mCZJ777K
本试题收录于:
经济法题库注册会计师分类
0
经济法
注册会计师
相关试题推荐
1940年,美国政府颁布了( ),这被认为是关于共同基金投资者保护的两部最重要的法律。
按照业务运作的顺序,在托管银行内部的开放式基金托管业务流程主要分为三个阶段:签署基金合同、基金运作和基金终止。( )
基金信息披露的内容主要包括( )。
报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%股票明细,需要在基金股票投资组合重大变动中予以披露。( )
证券交易所对基金投资行为的监管包括( )。
从基金管理人的角度看,基金的运作活动可分为( )三大部分。
基金管理公司在股权出让或受让方面,有关法规要求包括( )。
基金管理人可以通过制定灵活的费率结构,达到扩大基金销售规模的目的。( )
同次发行的证券,其发行保荐和上市保荐可以由不同保荐机构承担。()
公司住所是确定()等法律事务的依据。
随机试题
异位妊娠时,子宫内假孕囊来自于
下列腧穴中,归经错误的是()
有关立皮数杆的作用下述正确的是()。
稳定分层的湖泊中,易缺氧的水层是()。
长江股份有限公司(以下简称“长江公司”)只生产和销售甲产品一种产品(单位:件),2008年度甲产品单位变动成本(包括销售税金)为54元,边际贡献率为40%,固定成本总额为1125012元,全年实现净利润为402000元。该公司适用的所得税税率为25%
《中华人民共和国未成年人保护法》规定国家对未成年人实行何种教育?
根据下列材料回答问题。2015年,H市全社会用电量1405.55亿千瓦时,比上年增长2.67%。全年各产业和生活用电情况分别为:第一产业用电量7.35亿千瓦时,比上年增长1.30%;第二产业用电量800.37亿千瓦时,比上年增长0.14%;第三产
下列关于我国行政区划的表述,正确的有()。(2010多53)
电子商务应用系统通常包含CA安全认证系统、______、业务应用系统和用户及终端系统。
A.forB.vocabularyC.numerousD.endlessE.graduallyF.activeG.rapidly
最新回复
(
0
)