2. 司法
  3. 关于洗钱罪的认定，下列哪一选项是错误的?(2011／2／12)

关于洗钱罪的认定，下列哪一选项是错误的?(2011／2／12)

admin2021-04-01  28
问题 关于洗钱罪的认定，下列哪一选项是错误的?(2011／2／12)
选项 A、《刑法》第一百九十一条虽未明文规定侵犯财产罪是洗钱罪的上游犯罪，但是，黑社会性质组织实施的侵犯财产罪，依然是洗钱罪的上游犯罪
B、将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的，不影响洗钱罪的成立
C、上游犯罪事实上可以确认，因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定
D、单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪
答案D
解析 选项A说法正确：洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪七种犯罪的所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源与性质，而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的性质和来源的行为。黑社会性质的犯罪包括黑社会性质组织实施的侵犯财产的犯罪，其实施的侵犯财产罪仍然可以构成洗钱罪的上游犯罪。
    选项B说法正确：行为人对上游犯罪的性质认定错误并不影响该罪的构成(同一构成要件内的认识错误，不影响犯罪的成立)，只要犯罪所得仍然属于法律规定的七种犯罪，都可以成立洗钱罪。
    选项C说法正确：根据《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第4条第2款规定可知，洗钱罪是下游犯罪，上游犯罪人死亡并不影响下游犯罪的成立。
    选项D错误：《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第4条第3款规定，上游犯罪事实可以确认，依法以其他罪名定罪处罚的，不影响刑法第191条、第312条、第349条规定的犯罪的认定。金融诈骗类的犯罪属于洗钱罪的上游犯罪，只因单位不能成立贷款诈骗罪，对单位实施贷款诈骗的行为以合同诈骗罪进行处罚，但本质上仍然是金融诈骗类犯罪，因此为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，成立洗钱罪。
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