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  3. 某公司现金收支平稳，预计全年现金需要量为400 000元，现金与有价证券转换成本每次为200元，有价证券利率为10%。 要求： (1)计算最佳现金持有量； (2)计算最低现金管理成本、转换成本、持有机会成本； (3)计算有价证券交易

某公司现金收支平稳，预计全年现金需要量为400 000元，现金与有价证券转换成本每次为200元，有价证券利率为10%。 要求： (1)计算最佳现金持有量； (2)计算最低现金管理成本、转换成本、持有机会成本； (3)计算有价证券交易

admin2009-01-11  89
问题 某公司现金收支平稳，预计全年现金需要量为400 000元，现金与有价证券转换成本每次为200元，有价证券利率为10%。
   要求：
   (1)计算最佳现金持有量；
   (2)计算最低现金管理成本、转换成本、持有机会成本；
   (3)计算有价证券交易次数、有价证券交易间隔期。
选项
答案 (1)最佳现金持有量 ＝(2×400 000×200/10%)1/2 ＝40 000(元) (2)最低现金管理成本 ＝(2×400 000×200×10%)1/2 ＝4 000(元) 转换成本＝(400 000÷40 000)×200 ＝2 000(元) 持有机会成本＝(40 000÷2)×10% ＝2 000(元) (3)交易次数＝400 000÷40 000＝10(次) 交易间隔期＝360÷10
解析
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