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  3. 中国证监会在对A上市公司进行例行检查中,发现以下事实: (1)A公司于2002年5月6日由B企业、C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元,下同)。2005年8月9日,A公司获准发行5000万股

中国证监会在对A上市公司进行例行检查中,发现以下事实: (1)A公司于2002年5月6日由B企业、C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元,下同)。2005年8月9日,A公司获准发行5000万股

admin2011-01-29  31
问题 中国证监会在对A上市公司进行例行检查中,发现以下事实:
(1)A公司于2002年5月6日由B企业、C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元,下同)。2005年8月9日,A公司获准发行5000万股社会公众股,并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后,A公司的股本总额达到1.32亿股。
(2)2006年10月25日,B企业将所持A公司股份680万股转让给了宏达公司,从而使宏达公司持有A公司的股份达到800万股。直到同年10月30日,宏达公司未向A公司报告。
(3)为A公司出具2007年度审计报告的注册会计师陈某,在2008年3月10日A公司年度财务会计报告公布后,于同年3月20日购买了A公司2万股股票,并于同年4月8日抛售,获利3万余元;E证券公司的证券从业人员李某认为A公司的股票具有上涨潜力,于2008年3月15日购买了1万股A公司股票。
要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:
(1)A公司上市后,其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合法律规定?并说明理由。
(2)B企业转让A公司股份的行为以及宏达公司未向A公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定?并说明理由。
(3)陈某和李某买卖股票的行为是否符合法律规定?
选项
答案(1)A公司上市后,其股本结构中社会公众股所占股本总额比例符合法律规定。根据《证券法》的规定,股份有限公司申请股票上市,应当符合下列条件:①股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行。②公司股本总额不少于人民币3000万元。③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上。④公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。A公司股本结构中社会公众股为5000万股,占股本总额比例达到了法律规定的25%以上。 (2)B企业转让A公司股份的行为符合法律规定。根据《证券法》的规定,发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起1年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。B企业持有A公司股份的时间已超过了1年,故其转让A公司股份的行为符合法律规定。宏达公司未向A公司报告其所持股份情况的行为不符合法律规定。根据《证券法》的规定,通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时,应当在该事实发生之日起3日内,向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告,通知该上市公司,并予公告;在上述规定的期限内,不得再行买卖该上市公司的股票。宏达公司持有A公司已发行股份达6.06%(800÷13200×100%),应当在3日内向A公司报告。 (3)陈某买卖A公司股票的行为符合法律规定。根据《证券法》的规定,为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。陈某是在审计报告公布5日后买卖A公司股票的,故符合法律规定。李某买卖A公司股票的行为不符合法律规定。根据《证券法》的规定,证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员,在任期或者法定限期内,不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时,其原已持有的股票,必须依法转让。李某为证券公司的从业人员,属于法律禁止参与股票交易的人员,故其买卖A公司股票的行为不符合法律规定。
解析
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