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投资银行业务
境外法人机构拟以协议方式收购上市公司,依据《上市公司收购管理办法》,应向证监会提交的文件有( )。 Ⅰ.其控股股东、实际控制人最近2年未变更的说明 Ⅱ.财务顾问出具的收购人符合对上市公司进行战略投资的条件、具有收购上市公司能力的核查意
投资银行业务
证券专项业务类资格
admin
2017-9-21
34
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下列属于证券投资者保护基金来源的是( )。 Ⅰ.上海、深圳交易所在风险基金分别达到规定的上限后交易经手费的20%纳入基金 Ⅱ.发行股票、可转债等申购冻结资金的利息收入 Ⅲ.依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入
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证券专项业务类资格
admin
2017-9-21
48
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以下已经计提的资产减值准备,可以通过损益转回的有( )。 Ⅰ.以成本模式进行后续计量的投资性房地产 Ⅱ.可供出售权益工具 Ⅲ.存货 Ⅳ.持有至到期投资
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证券专项业务类资格
admin
2017-9-21
20
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关于上市公司收购中的收购价格,以下说法符合规定的有( )。 Ⅰ.上市公司以要约方式回购股份的,要约价格不得低于回购报告书公告前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值 Ⅱ.上市公司以集中竞价方式回购股份的,回购股份的价格不得为公
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证券专项业务类资格
admin
2017-9-21
29
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关于持有待售的固定资产,下列说法中正确的有( )。 Ⅰ.企业持有待售的固定资产,应当对其预计净残值进行调整 Ⅱ.划分为持有待售的固定资产必须满足企业已经就处置该固定资产作出决议 Ⅲ.划分为持有待售的固定资产必须满足企业已经与受
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admin
2017-9-21
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某深交所上市公司,以下情形中,半年度报告需要审计的有( )。 Ⅰ.拟在下半年发行公司债券 Ⅱ.拟在下半年公开增发股票 Ⅲ.拟在下半年进行现金分红 Ⅳ.拟在下半年资本公积转增股本
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admin
2017-9-21
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子公司少数股东持有的权益对企业集团重要的,企业还应当在合并财务报表附注中被露下列信息( )。 Ⅰ.子公可少数股东的持股比例- Ⅱ.当期归属于子公司少数股东的损益以及向少数股东支付的股利 Ⅲ.子公司在当期期末累计的少数股东权益余
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2017-9-21
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下列项目中,可能引起资本公积变动的有( )。 Ⅰ.与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等交易费用 Ⅱ.企业接受投资者投入的资本 Ⅲ.用资本公积转增资本 Ⅳ.处置采用权益法核算的长期股权投资
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2017-9-21
23
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根据《证券期货法律适用意见第7号》的规定,2012年10月收购人拟收购上市公司,以下情形可以认定为上市公司面临严重财务困难的有( )。 Ⅰ.2011年12月31日净资产为负值,2012年9月30日净资产为正值 Ⅱ.2010年、2011
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证券专项业务类资格
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2017-9-21
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甲公司系报告主体,X公司系甲公司的子公司,乙公司系甲公司的母公司,丙公司系乙公司的母公司,丁公司系丙公司的母公司,自然人张某为丁公司的实际控制人,乙公司不对外提供财务报表,丙公司、丁公司均对外提供财务报表,则根据企业会计准则的规定,应在附注中披露的关联方信
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2017-9-21
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某有限公司通过了解散公司的股东会决议,并依法成立了清算组,则清算组的下列行为中符合法律规定的是( )。 Ⅰ.为抵偿债务,承接一个新的工程项目 Ⅱ.代表公司参与民事诉讼 Ⅲ.清理公司财产 Ⅳ.发现公司财产不足清偿债务后,
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证券专项业务类资格
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2017-9-21
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下列哪些事项会引起速动比率变动( )。 Ⅰ.以原材料抵偿应付账款 Ⅱ.出售可供出售金融资产,收到现金 Ⅲ.收回应收账款 Ⅳ.转销不能带来收益的长期待摊费用
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2017-9-21
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以下应纳入合并报表范围的公司有( )。 Ⅰ.已宣告破产清理整顿的子公司 Ⅱ.境外子公司,但分红和其他资金调度均受到外汇管制,该公司财务和经营政策仍由母公司决定 Ⅲ.A公司借款给自然人甲,甲出资设立公司,但A公司与自然人甲协议约
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2017-9-21
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下列交易事项中,能够引起资产和所有者权益同时发生增减变动的有( )。 Ⅰ.分配股票股利 Ⅱ.接受现金捐赠 Ⅲ.财产清查中固定资产盘盈 Ⅳ.以银行存款支付原材料采购价款
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2017-9-21
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以下哪些在招股意向书发布后,主承销商可以提供认购邀请书( )。 Ⅰ.已提交认购意向书的投资者 Ⅱ.20家证券投资基金 Ⅲ.10家证券公司 Ⅳ.5家保险公司
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2017-9-21
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下列各项中,体现会计信息质量的谨慎性要求的有( )。 Ⅰ.因本年实现利润远超过预算,对所有固定资产大量计提减值准备 Ⅱ.符合条件的或有应付金额确认为预计负债 Ⅲ.对投资性房地产计提减值准备 Ⅳ.将长期借款利息予以资本化
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2017-9-21
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根据《证券发行上市保荐业务管理办法》,保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利( )。 Ⅰ.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查 Ⅱ.出席发行人的股东大会、董事会和监事会 Ⅲ
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2017-9-21
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某上市公司总股本.5亿股,控股股东甲持有2亿股,现进行配股,拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%,下列说法正确的有( )。 Ⅰ.控股股东甲至少应认购1500万股,否则将导致本次配股失败 Ⅱ.非控股股东累计至少应认购4500万
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2017-9-21
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下列人员需在招股说明书上签字的是( )。 Ⅰ.董事 Ⅱ.监事 Ⅲ.董事会秘书 Ⅳ.经理
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证券专项业务类资格
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2017-9-21
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保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反《保荐办法》的规定,未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的,中国证监会责令改正,并可对其采取的监管措施有( )。 Ⅰ.监管谈话 Ⅱ.警告 Ⅲ.重点关注 Ⅳ.罚款
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证券专项业务类资格
admin
2017-9-21
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