2009年6月1日，华昌上市公司(以下简称“华昌公司”)因在财务会计报告中做虚假记载，致使中小投资者在股票交易中遭受重大损失，被中国证券监督管理委员会查处；中国证监会在对华昌公司的检查中，还发现下列事实： (1)华昌公司多次在自己实际控制的账户之间进

admin2010-06-08 72

问题 2009年6月1日，华昌上市公司(以下简称“华昌公司”)因在财务会计报告中做虚假记载，致使中小投资者在股票交易中遭受重大损失，被中国证券监督管理委员会查处；中国证监会在对华昌公司的检查中，还发现下列事实：
(1)华昌公司多次在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响该公司股票的交易价格和成交量。
(2)2009年1月10日，华昌公司董事会讨论通过对建海上市公司的收购方案，董事张某第二天将该收购方案透露给自己的大学同学夏某，夏某根据该信息在对华昌公司股票的短线操作中获利50万元。
(3)2

选项

答案(1)华昌公司的行为属于操纵市场的违法行为。《证券法》规定，在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量的行为属于操纵市场的行为。 (2)董事张某的行为不符合法律规定。《证券法》规定，知悉证券交易内幕信息的知情人员，在内幕信息公开前，不得买入或者卖出该公司的证券，不得泄漏该信息，也不得建议他人头卖该证券。在本题中，华昌公司的董事张某属于知悉证券交易内幕信息的知情人员，华昌公司对建海上市公司的收购方案属于内幕信息。 (3)注册会计师赵某的行为符合法律规定。《证券法》规定，为上市公司出

解析

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