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财经
以下不属于基金销售机构内部控制原则的是( )。
以下不属于基金销售机构内部控制原则的是( )。
admin
2011-10-30
40
问题
以下不属于基金销售机构内部控制原则的是( )。
选项
A、有效性原则
B、独立性原则
C、投资人利益优先原则
D、审慎性原则
答案
C
解析
基金销售机构内部控制的原则有:①健全性原则,即内部控制应包括基金销售机构的基金销售部门、涉及基金销售的分支机构及网点、人员,并涵盖到基金销售的决策、执行、监督、反馈等各个环节,避免管理漏洞的存在。②有效性原则,即通过科学的内部控制制度与方法,建立合理的内部控制程序,确保内部控制制度的有效执行。③独立性原则,即基金销售机构内各分支机构、部门和岗位职责应保持相对独立,权责分明,相互制衡。④审慎性原则,即制定内部控制应以审慎经营、防范和化解风险为目标。
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