某会计师事务所在为某期货公司出具财务会计报表时，未勤勉尽责，经过证监会审查，发现里面有重大遗漏，并且提供数据有虚假陈述，对此，中国证监会有权对该会计师事务所直接负责的主管人员和其他直接责任人处( )的罚款。

admin2019-05-13 31

问题某会计师事务所在为某期货公司出具财务会计报表时，未勤勉尽责，经过证监会审查，发现里面有重大遗漏，并且提供数据有虚假陈述，对此，中国证监会有权对该会计师事务所直接负责的主管人员和其他直接责任人处( )的罚款。

选项 A、3万元以上10万元以下
B、1万元以上3万元以下
C、3万元以上5万元以下
D、5万元以上10万元以下

答案A

解析根据《期货交易管理条例》第77条规定，会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的．责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处业务收入1倍以上5倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处3万元以上10万元以下的罚款。

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/7pwg777K

本试题收录于：证券市场基本法律法规题库证券一般从业资格分类

证券市场基本法律法规

证券一般从业资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

证券市场基本法律法规

证券一般从业资格

未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体包括()。Ⅰ．发起人股份Ⅱ．内部职工股Ⅲ．募集法人股份Ⅳ．国有法人持股

股票按股东享有权利的不同，可以分为()。Ⅰ．记名股票Ⅱ．普通股票Ⅲ．不记名股票Ⅳ．优先股票

为了加强市场准入管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由()和有关主管部门制定。

自然风险是指因自然力的不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁的风险。以下各项中，属于自然风险的有()。Ⅰ．火灾Ⅱ．价格的涨落Ⅲ．战争Ⅳ．虫灾

将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方式。

通过全国银行间同业拆借中心交易系统进行的债券交易，包括()。Ⅰ．现券买卖Ⅱ．债券质押式回购Ⅲ．债券买断式回购Ⅳ．债券借贷Ⅴ．债券期货

下列各项中，不会出现在我国证券交易委托指令中的是()。Ⅰ．委托人身份证号码Ⅱ．约定日有效期Ⅲ．买入股票时的零数委托信息Ⅳ．卖出债券时的零数委托信息

证券托管是指投资者将持有的证券委托给()保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

下面关于央行票据说法中，正确的是()。Ⅰ．是为了弥补财政赤字Ⅱ．是为了调节基础货币Ⅲ．是一种短期债券Ⅳ．中国人民银行用它进行公开市场业务

慢性肺心病心力衰竭应用洋地黄的指征有

关于心肌肥厚机制错误的是

A．苍术B．藿香C．佩兰D．厚朴治疗脘腹胀闷，呕恶食少，吐泻乏力，舌苔白腻，宜选用

建设统一开放、竞争有序的市场体系，是使市场在资源配置中起决定性作用的基础，关于现代市场体系基本要求的说法，错误的是()。

为了保证安全专篇的质量，《建设项目安全设施“三同时”监督管理暂行办法》规定建设项目安全专篇内容应当包括（）。

承包人应根据价格清单的()因素，对拟支付的款项进行分解并编制支付分解表。

商用房贷款中，贷款受理和调查中的风险点主要在()方面。

商业银行要搞好中间业务的发展，可以实现产品创新的途径有()。

教师职业道德的根本要求是()。