首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
完善内部控制机制的合理性原则是指( )。
完善内部控制机制的合理性原则是指( )。
admin
2022-11-04
27
问题
完善内部控制机制的合理性原则是指( )。
选项
A、内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞
B、内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定,与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应,以合理的成本实现内部控制目标
C、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制,前台业务运作与后台管理支持适当分离
D、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
答案
B
解析
内部控制的合理性原则,是指内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定,与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应,以合理的成本实现内部控制目标。A项为健全性原则;C项为制衡性原则;D项为独立性原则。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/80xD777K
本试题收录于:
金融市场基础知识题库证券一般从业资格分类
0
金融市场基础知识
证券一般从业资格
相关试题推荐
通过建筑物导流的主要方式包括设置在混凝土坝体中的底孔导流,混凝土坝体上预留缺口导流、梳齿孔导流,平原河道上的低水头河床式径流电站可采用厂房导流,这种方式多用于分期导流的()。
背景资料: 某枢纽工程主要由大坝、溢洪道、水电站、放水洞等建筑物组成。其中,大坝最大坝高75.0m,坝体为土石坝,该枢纽工程的引水量为1.5×108m3。 在施工过程中发生如下事件: 事件一:施工单位选用振动碾作为主要碾压机具对大坝进行碾压施
背景资料: 某渠道工程,建设单位与施工单位签订了施工合同,经总监理工程师批准的施工总进度计划如图1-2所示(时间单位:d),各项工作均按最早开始时间安排且匀速施工。 施工过程中发生如下事件: 事件一:合同约定开工日期前10d,施工单位向项目监理机
根据《水利水电工程施工质量检验与评定规程》(SL176—2007)的有关规定,工程质量检验包括()等程序。
下列关于负温施工的说法,错误的是()。
水利工程施工招标评标中的综合评估方法包括初步评审和详细评审,下列不属于初步评审的是()。
【背景资料】某公司承包国外一机电工程项目,项目内容包括:给排水、电气、通风空调、消防、电梯、建筑智能化工程,合同工期为36个月,合同总价为2.5亿美元。合同约定,工程价格不因各种费率、汇率、税率变化及各种设备、材料、人工等价格变化而作调整。施工过程中发
基坑边坡坡度是直接影响基坑稳定的重要因素,当基坑边坡土体中的剪应力大于土体的()强度时,边坡就会失稳坍塌。
对距评估基准日超过1年到期的非上市债券,采用()方法进行评估较为合适。
我国债券型基金的认购费率通常在()以下,货币型基金的认购费一般为()。
随机试题
关于排除犯罪的事由,下列哪一选项是正确的?()(2006年卷二第18题)
施工项目成本控制工作从施工项目()开始直到竣工验收,贯穿于全过程。
甲供应商向同一项目中的乙、丙两家专业分包单位供应同一型号材料,两份供货合同对材料质量标准均未约定。乙主张参照其他企业标准,丙主张执行总承包单位关于该类材料的质量标准,甲提出以降低价格为条件,要求执行行业标准,乙、丙表示同意,则该材料质量标准应达到(
赵某、钱某、孙某、李某设立一家普通合伙企业。经全体合伙人决定,委托赵某、钱某执行合伙事务,对外代表合伙企业。根据合伙企业法律制度的规定,下列表述中,错误的是()。
在计算企业所得税应纳税所得额时,下列关于确定无形资产计税基础的表述中,不符合企业所得税法律制度规定的是()。
问卷调查的情境因素表现为问卷调查现场的环境、条件、特点,主持人的态度行为等,这一因素又被称为()。
简述注意的外部表现。
欧里庇底斯
Unlesswespendmoneytospotandpreventasteroids(小行星)now,onemightcrashintoEarthanddestroylifeasweknowit,saysom
【B1】【B9】
最新回复
(
0
)