首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
已知:某公司现金收支平稳,预计全年(按360天计算)现金需要量为156250元,现金与有价证券的交易成本为每次400元,有价证券年利率为5%。 要求: (1)计算最佳现金持有量; (2)计算达到最佳现金持有量的全年现金管理总成本、全年现金交易成
已知:某公司现金收支平稳,预计全年(按360天计算)现金需要量为156250元,现金与有价证券的交易成本为每次400元,有价证券年利率为5%。 要求: (1)计算最佳现金持有量; (2)计算达到最佳现金持有量的全年现金管理总成本、全年现金交易成
admin
2015-05-10
49
问题
已知:某公司现金收支平稳,预计全年(按360天计算)现金需要量为156250元,现金与有价证券的交易成本为每次400元,有价证券年利率为5%。
要求:
(1)计算最佳现金持有量;
(2)计算达到最佳现金持有量的全年现金管理总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本;
(3)计算达到最佳现金持有量的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期;
(4)若企业全年现金管理的相关总成本想控制在2000元以内,想通过控制现金与有价证券的转换成本达到此目标,则每次转换成本的限额为多少?
选项
答案
(1)最佳现金持有量=[(2×156250×400)/5%]
1/2
=50000(元) (2)最低现金管理总成本=(2×156250×400×5%)
1/2
=2500(元) 交易成本=156250/50000×400=1250(元) 机会成本=50000/2×5%=1250(元) (3)有价证券交易次数=156250/50000=3.125(次) 有价证券交易间隔期=360/3.125=115.2(天) (4)2000=(2×156250×F×5%)
1/2
每次转换成本的限额F=256(元/次)
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/A4oc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
下列说法中,符合资产管理内部控制要求的有()。
下列各项关于企业采购环节内部控制措施的表述中,错误的有()。
企业拥有子公司的,应当建立科学的投资管控制度,通过合法有效的形式履行出资人职责、维护出资人权益,重点关注子公司特别是异地、境外子公司的()。
在战略变革中对人的行为的掌控是最重要也是最困难的,其中,高级管理层的作用包括()。
改善事后的信息不对称措施,包括以下哪些内容()。
对EIS与DSS区别表述正确的有()。
甲公司是一家由多方投资组成的民营企业。经历过一段高速增长后企业经营开始陷入停滞不前的局面。该公司管理层为改善业绩,增加企业价值,开始了艰难的决策。下列选项中,该公司管理层可以操纵的主要因素有()。
甲公司是国内一家印刷机制造企业,主要产品是胶印机。为了开发“印后设备”(即折页装订、模切、包装等设备),该公司进行了SWOT、分析。在以下表述中,符合该公司SWOT分析要求的有()。(2013年)
南天集团是一家川味特色餐饮集团,成立于2001年,通过不断创新菜品和高端餐饮的定位,在国内餐饮市场上赢得了一席之地。2012年以来,受宏观经济的影响,国内餐饮行业整体增长趋势明显放缓,行业收入增速同比下降。特别是2012年年底政府出台各种限制“三公”消费的
C国太乐厨具有限公司(简称“太乐公司”)创办于1996年。近20年来,太乐公司运用成本领先战略,迅速提高市场占有率,在国内外享有较高的知名度。 太乐公司集中全部资源,重点发展厨具小家电产品。公司利用与发达国家企业OEM合作方式获得的设备,进行大批量生产,
随机试题
直肠
患者,女,28岁。KUB及IVP证实左肾盂结石直径1cm。ESWL后排出少量结石,复查KUB示肾盂内残余结石直径0.8cm,第2次ESWL治疗应该在第1次治疗后至少
溶剂进入药材细胞组织溶解其有效成分后变成浸出液的全过程是
下列一些剂型中,哪些属于固体分散物
()是财务上可持续的基本条件。
【背景资料】某高速公路左右线隧道,洞口间距42m,左线长3316m,右线长3200m,隧道最大埋深460m,净空宽度9.64m,净空高度6.88m,净空面积为58.16m2,设计车速100km/h,开工日期为2008年7月,2010年7月竣工。该地段地
下列有关生活常识的说法中,正确的是()。
试论在大湄公河次区域可发展哪些特色产业?
(2015年真题)下列关于1935年《中华民国刑法》内容与特点的表述,不正确的是()。
A、Itexpressestheauthor’sfeelings.B、Itdrawsthereadersintothestory.C、Itdescribesactionsasthebest.D、Itmakesthe
最新回复
(
0
)