首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
在基金公司信息披露工作中,通常会设置专门的信息披露岗位,对相关业务部门提交的信息披露报告进行最终审核,这体现了内部控制中的( )。
在基金公司信息披露工作中,通常会设置专门的信息披露岗位,对相关业务部门提交的信息披露报告进行最终审核,这体现了内部控制中的( )。
admin
2018-11-15
96
问题
在基金公司信息披露工作中,通常会设置专门的信息披露岗位,对相关业务部门提交的信息披露报告进行最终审核,这体现了内部控制中的( )。
选项
A、有效性原则
B、相互制约原则
C、成本效益原则
D、独立性原则
答案
D
解析
独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。基金管理人内部控制的设立是与其管理模式紧密联系的,基金管理人按照其推行的管理模式设立相应的工作岗位,并赋予其责、权、利,规定独立的操作规程和处理程序。责任和权力是岗位责任原则中的关键因素,有什么样的岗位责任,就要赋予此岗位完成任务所必需的权力,切忌出现岗位职责不明确、权力不清楚的现象。岗位职责主要解决的是不相容职务的分离,在设置岗位时必须考虑到授权岗位和执行岗位的分离、执行岗位和审核岗位的分离、保管岗位和记账岗位的分离等。通过不相容职责的划分,保证各部门和人员之间的独立性,防止员工的“合谋”舞弊行为。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/CHmg777K
本试题收录于:
基金法律法规职业道德与业务规范题库基金从业资格分类
0
基金法律法规职业道德与业务规范
基金从业资格
相关试题推荐
关于基金的各类机构投资者的投资特点,下列说法错误的是()。
()也称为第三方存管模式,是指托管资产场内交易形成的交收资金由证券公司作为结算参与人与中国结算公司进行交收,然后由证券公司负责与其客户进行二次清算,客户的交易资金完全独立保管于存管银行,而不存放在证券公司。
在基金公司的投资管理部门中,属于基金公司的核心保密区域,执行最严格的保密要求的部门是()。
下列不属于系统性风险特点的是()。
债券型基金需要在其招募说明书中说明的内容不包括()。
关于衍生工具,以下表述正确的是()。
关于债券基金的利率风险,下列说法不正确的是()。
一般不在交易所进行交易,而是在金融机构之间或金融机构与客户之间通过谈判后签署的是()。
QFII在资金管制的规定中规定养老基金、保险基金、共同基金等类型的合格投资者,以及合格投资者发起设立的开放式中国基金的投资本金锁定期为()个月。
随机试题
加大生态系统保护力度,实施重要生态系统保护和修复重大工程,优化生态安全屏障体系,构建(),提升生态系统质量和稳定性。
女,32岁,有反复关节红肿病史,心悸、气促,下肢水肿3年。今日因活动后突发呼吸困难,咳粉红色泡沫痰入院。体查:心尖区舒张期隆隆杂音,双肺布满水泡音。心电图示心动过速,二尖瓣型P波。最可能的诊断是
患者,女性,35岁。“黑便3次,晕厥1次。”送至当地医院急诊室。既往有十二指肠溃疡病史。可能存在休克,接诊医生应及时进行哪些一般监测判断病情()
肝性脑病时首选的灌肠药物是()
下列可以用于企业长期偿债能力分析的指标有:()。
隧道监控量测时,测点应安设在距开挖面()m的范围内。
下列各项业务中,不需要通过“固定资产清理”科目核算的是()。
负有缔约过失责任的当事人,应当赔偿受损害的当事人的直接经济损失,对其间接利益的损害则不予赔偿。()
李某假期去秦岭游玩,从甲山到乙山有3条路线,从乙山到丙山有4条路线,从丙山到丁山有2条路线,从甲山经过乙山、丙山到丁山不同走法共有()种。
请你谈谈你报考这个职位有什么优势和劣势?
最新回复
(
0
)