某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了( )原则。[2015年9月真题]

admin2016-09-20 55

问题某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了( )原则。[2015年9月真题]

选项 A、健全性
B、相互制约
C、有效性
D、独立性

答案C

解析基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/Gr1g777K

本试题收录于：基金法律法规职业道德与业务规范题库基金从业资格分类

基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了( )原则。[2015年9月真题]

基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

下列属于私募股权基金组织结构的是()。①有限合伙制②无限合伙制③公司制④信托制⑤会员制

下列关ODII投资额度的规定错误的是()。

我国QDII基金产品的特点不包括()。

下列关于个人投资者投资基金所得税的说法，错误的是()。

根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换债券自发行结束之日起()个月后才能转换为公司股票。

在某公司2015年度资产负债表中，长期借款为50亿元，应付账款为60亿元，应付债券为30亿元，应付票据为40亿元，则应计入非流动负债的金额为()亿元。

办理质押式回购业务时，确定回购利息支出的主要因素包括融资金额、融资利率和()。

关于股票估值方法，以下模型和方法属于内在价值法的是()。

某公司2015年度资产负债表中，货币资金为600亿元，应收账款为200亿元，应收票据为200亿元，无形资产为50亿元，长期股权投资为20亿元。则应计入流动资产的金额为()。

《公路工程国内招标文件范本》规定，在特殊情况下，招标人在原定投标文件有效期内可以根据需要向投标人提出延长投标文件有效期的要求，投标人有权同意或者拒绝；如果同意延长，则投标人应当()。

共集电极放大电路如图7－56所示。已知：β=50，UBE=0．7V，当输入正弦电压有效值Ui=7．5mV，输出电压有效值Uo最接近于()。

对投资建设项目的信息进行分类必须遵循以下基本原则，即()。

建设工程项目质量的形成过程中()直接承担着相关建设工程项目质量目标的控制职能和相应的质量责任。

账务处理系统中，账簿中数据处理不正确的有()。

关于个人所得税纳税人的说法正确的有()。

根据我国《证券法》的规定，为上市公司出具审计报告的注册会计师，在一定期限内不得买卖该上市公司发行的股票。该期限是()。

企业中的实用计量属于()。

在确定常模时，最常用的抽样方法是()。

A、Themanshouldstartrunningdaily.B、Shealsopreferstoexerciseintheafternoon.C、It’simportanttowarmupbeforeexerci