审计人员对某公司存货的内部控制制度进行调查，调查的内容主要是存货管理及控制制度的设计部门及各控制者的职权范围、有关业务处理的程序、会计记录处理的原则及有关凭证的传递程序等。要求：用调查表法的形式，对存货的内部控制制度提出至少10个“问题”。

admin2021-09-07 30

问题审计人员对某公司存货的内部控制制度进行调查，调查的内容主要是存货管理及控制制度的设计部门及各控制者的职权范围、有关业务处理的程序、会计记录处理的原则及有关凭证的传递程序等。要求：用调查表法的形式，对存货的内部控制制度提出至少10个“问题”。

选项

答案审计人员对存货内部控制制度提出的调查“问题”如下：(1)存货入库是否有严格的验收制度。(2)存货的库存量是否合理。(3)仓库保管员的责任是否明确。(4)存货是否实行永续盘存制度。(5)仓库保管员的明细账卡与业务部门或会计部门的存货账簿有否勾稽制约关系。(6)存货发出有无审批手续，出库出厂的门卫制度是否严格。(7)存货中的材料有无实行限额领料制度，领料中是否存在突破限额的现象，有关审批手续是否齐全。(8)发料与发货的依据是否齐全，退料及进库的处理是否合规。(9)存货是否进行定期或不定期的盘存，账实差异的处理是否合理。盘存的组织是否产生自动控制作用。(10)存货的控制部门和有关人员是否认真履行了自己的职责。(11)有无经常性的检查和监督。

解析

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(人事教育处处长职位)我委属某公司总经理在一次民主测评中，不称职票数占总票数的30％以上，假如你是人教处处长，你怎样处理这个问题?

你认为专业知识和工作能力两者之间是什么关系?

北风凛冽，让人感觉寒冷。人们不由自主裹紧大衣，南方徐徐，暖意融融，让人不由自主脱掉衣服，这就是有名的“南风法则”，请问南风法则对领导干部有何启示?

你作为新上任不久的副书记，发现单位人员散漫，机构重叠。办事效率低，你提出一项改革方案并被通过，但实施两个月后，效果并不理想，你怎么办?

结合实际说说我国科技体制的改革方向。

下列属于稳定战略的有()。

CO2气体保护薄板平对接焊时，采用()焊法。

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我国《民法》的基本原则是(　　)。

社区工作者在准备阶段需要调查了解社区的自然、社会环境等基本状况，主要包括以下几个方面：()。

把数学表达式表示为正确的VB表达式应该是()。

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