2. 财经
  3. 假设某公司股票目前的市场价格为20元，半年后股价有两种可能：上升33．33％或者降低25％。现有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为23元，到期时间为6个月，则套期保值比率为( )。

假设某公司股票目前的市场价格为20元，半年后股价有两种可能：上升33．33％或者降低25％。现有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为23元，到期时间为6个月，则套期保值比率为( )。

admin2021-05-12  60
问题 假设某公司股票目前的市场价格为20元，半年后股价有两种可能：上升33．33％或者降低25％。现有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为23元，到期时间为6个月，则套期保值比率为(   )。
选项 A、0．31
B、0．38
C、0．46
D、0．57
答案A
解析 上行股价=20×(1+33．33％)=26．67(元)，下行股价=20×(1—25％)=15(元)。股价上行时期权到期日价值=上行股价一执行价格=26．67—23=3．67(元)，股价下行时期权到期日价值=0，套期保值比率=期权价值变化／股价变化=(3．67—0)／(26．67—15)=0．31。所以选项A是本题答案。
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/IH6c777K
本试题收录于： 财务成本管理题库注册会计师分类
0

财务成本管理

注册会计师

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)