请分别阐述信用证的主要特性以及它们的应用意义。[东北财经大学2011国际商务硕士]

admin2016-09-21 25

问题请分别阐述信用证的主要特性以及它们的应用意义。[东北财经大学2011国际商务硕士]

选项

答案(1)信用证的主要特性信用证的性质属于银行信用的结算方式。由于银行信用优于商业信用，容易被出口人接受，有利于交易达成。信用证主要有以下三个特点： ①信用证是一种银行信用信用证支付方式是一种银行信用，由开证行以自己的信用作出承付的保证。在信用证付款的条件下，开证银行处于第一付款人的地位，信用证是开证行的付款承诺。因此，开证行是第一付款人。在信用证业务中，开证行对受益人的承付责任是一种独立的责任，即开证行的承付不以进口人的付款作为前提条件。 ②信用证是一种独立自主文件信用证的开立以买卖合同作为依据，但信用证一经开出，即成为独立于买卖合同和其他合同之外的另一种契约，不受买卖合同和其他合同的约束。信用证是一项独立自主的文件，开证行和参与信用证业务的其他银行只按信用证规定履行自己的义务。 ③信用证是一种单据交易信用证是一种纯粹的单据业务。在信用证项下，实行凭单付款、单据“严格符合的原则”，即要求“单证一致"、“单单一致”。银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性以及伪造或法律效力，或单据上规定的或附加的一般和／或特殊条件概不负责。 (2)信用证的应用意义采用信用证方式，只要出口人按信用证规定提交单据和汇票，银行就保证付款，所以信用证的性质属于银行信用的结算方式。由于银行信用优于商业信用，容易被出口人接受，有利于交易达成，因此，促进了国际贸易的发展。进口人办理了开立信用证手续，并不是对外付款，如果开证行倒闭失去支付能力或信用证的单据出现不符点造成拒付，进口人还须采取其他方式付款，所以使用信用证方式结算是出口人得到的商业信用保证之外的银行信用保证。采用信用证方式结算，对出口人、进口人、银行等当事人都有好处。 ①对出口人来说，只要按信用证规定交货，向指定银行提交清洁、齐全、完整的单据，收取货款就有保障，而且在装运之前和装运之后，通过一定方式可以向银行融通资金。 ②对进口人来说，申请开证时只需缴纳少量保证金或不交保证金，大部分或全部货款待单据到达后再行支付，减少资金占用。如为远期信用证，还可出具信托收据凭以向开证行借单先行提货出售或使用，汇票到期再向银行付款。进口人可以通过信用证上所列条款，控制出口人交货时间、货物的质量和数量。 ③对银行来说，开证行只承担保证付款的责任，它保证的只是信用而不是资金。当受益人或议付行交来汇票和单据之时，银行控制了代表货物所有权的装运单据，又加上开证申请人交付了一定保证金，对银行来说没有太大风险。银行可以获得开证申请人的保证金利息和押汇利息以及各种手续费等。

解析

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