首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
B企业生产销售甲产品,现着手编制2016年7月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)2016年二季度中,实际销售价格和销售数量如下表所示: (2)2016年6月份预测销售量为4663件,平滑指数a=0.6; (3)预计7月初现金余额为80000元,月初
B企业生产销售甲产品,现着手编制2016年7月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)2016年二季度中,实际销售价格和销售数量如下表所示: (2)2016年6月份预测销售量为4663件,平滑指数a=0.6; (3)预计7月初现金余额为80000元,月初
admin
2016-12-25
57
问题
B企业生产销售甲产品,现着手编制2016年7月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)2016年二季度中,实际销售价格和销售数量如下表所示:
(2)2016年6月份预测销售量为4663件,平滑指数a=0.6;
(3)预计7月初现金余额为80000元,月初应收账款400000元(预计7月份可收回80%);
(4)预计7月份的销货收入在7月份的收款比例为50%;
(5)预计7月份的采购材料为800000元,在7月份付款70%;
(6)7月初应付账款余额为500000元,需在7月份全部付清;
(7)7月份以现金支付工资840000元;
(8)7月份制造费用等间接费用付现1600000元,其他经营性现金支出90000元;
(9)7月份购买设备支付现金1000000元;
(10)企业现金不足时,可向银行借款,借款金额为100000元的整数倍;现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于50000元。
要求:
确定7月份最佳现金筹措或运用数额;
选项
答案
最低筹资额=50000+2718720=2768720(元) 由于借款金额为100000元的整数倍,所以最佳银行借款数额=2800000(元),即最佳现金筹措数额为2800000元。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/OQH0777K
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
某公司2005年有关资料如下:公司2005年的销售收入为100000万元,销售净利率为10%,2005年分配的股利为5000万元,如果2006年的销售收入增长率为10%,假定销售净利率仍为10%,公司按2005年股利支付率支付股利。要求:(
在稳健型筹资政策下,临时性流动资产的资金来源可以是()。
现金流动负债比率最能反映企业直接偿付流动负债的能力。()
假定某项投资的风险价值系数为15%,标准离差率为40%,若无风险收益率为6%,则该投资项目的风险收益率为()。
超过筹资突破点筹集资金,只要维持现有资本结构,其资金成本率就不会增加。()
无论何时何地,股票持有人持有股票即享有分享股利的权利。()
某企业年有关预算资料如下:(1)该企业3~7月份的销售收入(不含税)分别为40000元、50000元、60000元、70000元、80000元,每月销售收入中,当月收到现金30%,下月收到现金70%。(2)各月商品采购成本按下一个月销售收入的60%计算
债券的投资收益率反映的是投资人按复利计算的真实收益率。若其高于投资人要求的投资报酬率,则应买进债券。()
下列各项中,属于普通股股东具有的权利的是()。
一项500万元的借款,借款期限为3年,年利率为3%,若每半年复利一次,年实际利率高出名义利率()。
随机试题
Youshouldask______yourparent’sopinionsaboutthismatter.
下列是软膏油脂类基质的是
一个健全有效的综合财务指标体系必须具备的要素包括()。
预付卡发卡机构接受的、客户用于未来支付需要的预付卡资金,不属于预付卡发卡机构的自有财产;发卡机构应当在商业银行开立符合规定的账户用于存放预付资金,并与银行签订存管协议,接受银行的监督。该“符合规定账户”的性质为()
小寒与物候虽然在冰天雪地里,但先民们发现,小寒时期的阳能其实在增加。小寒的物候是,一候雁北乡.雁将避热而回,尽责乡北飞之,至立春后皆归矣,禽鸟得气之先故也;二候鹊始巢,每向太岁,冬至天元之始至,后二阳已得来年之节气,鹊遂可为巢,始所向也;三候雉始雊
左边给定的是纸盒的外表面,下面哪一项能由它折叠而成?
ATM
Defendersofspecialprotectivelaborlegislationforwomenoftenmaintainthateliminatingsuchlawswoulddestroythefruitso
Inrecentyears,itisnotuncommonthatacollegedegreecannotearnacollegegraduateadecentjobwhileskilledworkersfro
Policecanusebigdatatodeterminewheretheyareexpectedtobemostneededandwherecrimesaremostlikelytooccur.
最新回复
(
0
)