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  3. 截止到评估基准日。某基金持有的两种股票的数量分别为100万股和30万股，每股的收盘价分别为20元和15元，银行存款为1100万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为1000万元，应付税费为600万元，已售出的基金份额为2000万份。则下列计算正确的有(

截止到评估基准日。某基金持有的两种股票的数量分别为100万股和30万股，每股的收盘价分别为20元和15元，银行存款为1100万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为1000万元，应付税费为600万元，已售出的基金份额为2000万份。则下列计算正确的有(

admin2022-12-30  66
问题 截止到评估基准日。某基金持有的两种股票的数量分别为100万股和30万股，每股的收盘价分别为20元和15元，银行存款为1100万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为1000万元，应付税费为600万元，已售出的基金份额为2000万份。则下列计算正确的有(          )。
选项 A、基金资产净值=100×20+30×15+1100-1000-600=1950(万元)
B、基金份额净值=100×20+30×15+1100-1000-600=1950(万元)
C、基金资产=100×20+30×15+1100=3550(万元)
D、基金负债=1000+600=1600(万元)
E、基金份额净值=(100×20+30×15+1100-1000-600)／2000=0．975(元)
答案A,C,D,E
解析 基金资产=100×20+30×15+1100=3550(万元)；基金负债=1000+600=1600(万元)；基金资产净值=3550-1600=1950(万元)；基金份额净值=1950／2000=0．975(元)。
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