首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某基金公司发行的是开放基金,2007年的相关资料如表:
某基金公司发行的是开放基金,2007年的相关资料如表:
admin
2009-01-11
23
问题
某基金公司发行的是开放基金,2007年的相关资料如表:
假设公司收取首次认购费,认购费为基金净值为4%,不再收取赎回费。
要求:
(1)计算年初的下列指标:
①该基金公司基金净资产价值总额;②基金单位净值;③基金认购价;④基金赎回价。
(2)计算
选项
答案
计算年初的有关指标: ①基金净资产价值总额=基金资产市场价值-负债总额 2 500-600=1 900(元) ②基金单位净值=1 900/500=3.8(元) ③基金认购价=基金单位净值+首次认购费=3.8+3.8×4%=3.952(元) ④基金赎回价=基金单位净值-基金赎回费=3.8(元) (2)计算年末的有关指标: ①基金净资产价值总额=3 000-420=2 580(万元) ②基金单位净值=2 580/600=4.3(元) ③基金认购价=4.34
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/R7G0777K
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
甲公司某项固定资产已完成改造,累计发生的改造成本为400万元,拆除部分的原价为200万元。改造前,该项固定资产原价为800万元,已计提折旧250万元,不考虑其他因素,甲公司该项固定资产改造后的账面价值为()万元。
某企业于2002年1月1日用专门借款开工建造一项固定资产,2002年12月31日该固定资产全部完工并投入使用。该企业为建造该固定资产专门借入的款项有两笔:第一笔为2002年1月1日借入的800万元,借款年利率为8%,期限为2年;第二笔为2002年7月1日
2015年10月8日,甲公司与乙公司签订协议,授权其以甲公司名义开设一家连锁店,并于30日内向乙公司一次性收取特许权等费用50万元(其中35万元为当年11月份提供柜台等设施收费,设施提供后由乙公司所有;15万元为次年1月提供市场培育等后续服务收费),201
下列各项中,属于企业会计政策变更的是()。
2017年5月10日,甲公司将其持有的一项以权益法核算的长期股权投资全部出售,取得价款1200万元,当日办妥相关手续。出售时,该项长期股权投资的账面价值为1100万元,其中投资成本为700万元,损益调整为300万元,可重分类进损益的其他综合收益为100
企业以低于应付债务账面价值的现金清偿债务的,支付的现金低于应付债务账面价值的差额,应当计入()。
(2006年考试真题)2006年1月1日,乙公司将某专利权的使用权转让给丙公司,每年收取租金10万元,适用的营业税税率为5%。转让期间乙公司不使用该项专利。该专利权系乙公司2005年1月1日购入的,初始入账价值为10万元,预计使用年限为5年。假定不考虑其他
某事业单位2005年度事业收入为8000万元,事业支出为7000万元;经营收入为1000万元,经营支出为1200万元;以货币资金对外投资500万元。假定该事业单位年初事业基金中一般基金结余为500万元,不考虑其他因素。该事业单位2005年12月31日事业基
某工业企业大批量生产甲产品,采用约当产量比例法将产品生产成本中的直接人工在完工产品与月末在产品之间进行分配。2006年4月,甲产品月初在产品和本月发生的直接人工之和为2400万元,本月完工产品为400件,月末在产品为200件,在产品完工程度为40%。甲产品
年度终了,根据本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额,借记“财政应返还额度一财政直接支付”科目。贷记“财政补助收入”科目;下年初,作相反会计分录。()
随机试题
根据资源税法律制度规定,应缴纳资源税的纳税人是()
不符合肝细胞气球样变的描述是
体外循环手术病人前应当停用的药物包括()
女性,40岁,左乳房外上象限4cm×3cm肿块,距乳头距离5cm,可推动,但是病人双手叉腰时肿块活动度明显受限,左腋窝未扪及肿大淋巴结。该病人若确诊为乳腺癌,手术方式应选择
牵张训练的作用不包括
文学创作主体的心灵自由和社会担当问题,一直是文学理论和创作实践关注的核心问题之一。如何辩证地看待和准确地处理“心灵自由”和“社会担当”之间的关系,辩证地看待、准确地处理文学和时代的关系,至关重要。我们崇尚心灵自由。新时期以来,文学艺术领域打破了束
债发生的原因不包括()。
某系统集成企业为做好项目风险管理,给风险定义了3个参数:(1)风险严重性:指风险对项目造成的危害程度;(2)风险可能性:指风险发生的几率;(3)风险系数:是风险严重性和风险可能性的乘积。其中,对项目进度延误、费用超支的风险严重性等级和风险可能性等级如下表所
若数据库中有表STUD,则下列函数实现的功能是FunctionDropPrimaryKey()DimstrSQLAsStringstrSQL="ALTERTABLESTUDDropCONSTRAINTPRIMARY_KEY"
Accordingtothepassage,thetaskofeducationisfairlycomplicatedbecause______.Itcanbeinferredfromthepassagethat
最新回复
(
0
)