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某基金公司发行的是开放基金,2007年的相关资料如表:
某基金公司发行的是开放基金,2007年的相关资料如表:
admin
2009-01-11
51
问题
某基金公司发行的是开放基金,2007年的相关资料如表:
假设公司收取首次认购费,认购费为基金净值为4%,不再收取赎回费。
要求:
(1)计算年初的下列指标:
①该基金公司基金净资产价值总额;②基金单位净值;③基金认购价;④基金赎回价。
(2)计算
选项
答案
计算年初的有关指标: ①基金净资产价值总额=基金资产市场价值-负债总额 2 500-600=1 900(元) ②基金单位净值=1 900/500=3.8(元) ③基金认购价=基金单位净值+首次认购费=3.8+3.8×4%=3.952(元) ④基金赎回价=基金单位净值-基金赎回费=3.8(元) (2)计算年末的有关指标: ①基金净资产价值总额=3 000-420=2 580(万元) ②基金单位净值=2 580/600=4.3(元) ③基金认购价=4.34
解析
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中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
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中级财务管理
中级会计专业技术资格
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