某基金公司发行的是开放基金，2007年的相关资料如表：

admin2009-01-11 48

问题某基金公司发行的是开放基金，2007年的相关资料如表：

假设公司收取首次认购费，认购费为基金净值为4%，不再收取赎回费。
要求：
(1)计算年初的下列指标：
①该基金公司基金净资产价值总额；②基金单位净值；③基金认购价；④基金赎回价。
(2)计算

选项

答案计算年初的有关指标： ①基金净资产价值总额＝基金资产市场价值-负债总额 2 500-600＝1 900(元) ②基金单位净值＝1 900/500＝3.8(元) ③基金认购价＝基金单位净值+首次认购费＝3.8+3.8×4%＝3.952(元) ④基金赎回价＝基金单位净值-基金赎回费＝3.8(元) (2)计算年末的有关指标： ①基金净资产价值总额＝3 000-420＝2 580(万元) ②基金单位净值＝2 580/600＝4.3(元) ③基金认购价＝4.34

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/R7G0777K

本试题收录于：中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类

中级财务管理

中级会计专业技术资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

某基金公司发行的是开放基金，2007年的相关资料如表：

中级财务管理

中级会计专业技术资格

下列各项中，不属于会计政策变更的是(　　)。

企业对该资产负债表日后调整事项进行会计处理时，下列报告年度财务报表项目中，不应调整的是()。

年度终了，根据本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额，借记“财政应返还额度一财政直接支付”科目。贷记“财政补助收入”科目；下年初，作相反会计分录。()

在投资预期回报率既定的前提下，企业是否进行投资，首先取决于()。

根据《建设工程监理规范》(GB／T50319—2013)，总监理工程师应及时签发《工程暂停令》的有()。

下列属于变动成本费用的是(　　)。

A有限责任公司(以下简称A公司)为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为16％。2019年发生的与所有者权益有关的事项如下：(1)2月20日，接受甲公司以5000万元现金进行投资，占A公司实收资本为3000万元。(2)4月9日，接受乙公司

一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择适用简易计税方法计缴增值税。()

佛教开始传入中国是在()时期。

郭老师考虑学生的个别差异，能根据学生的不同发展水平进行教学材料的组织。据此可判断郭老师处于()。

关于收买被拐卖的妇女、儿童罪，下列说法不正确的是()

某车间3月份增产的数量与2月份增产的数量之比为11：10．(1)该车间从2月份起，每月比前一个月增产11％(2)该车间3月份产量与2月份产量之比为11：10

某基金公司发行的是开放基金，2007年的相关资料如表：

中级财务管理

中级会计专业技术资格

下列各项中，不属于会计政策变更的是( )。

企业对该资产负债表日后调整事项进行会计处理时，下列报告年度财务报表项目中，不应调整的是()。

年度终了，根据本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额，借记“财政应返还额度一财政直接支付”科目。贷记“财政补助收入”科目；下年初，作相反会计分录。()

在投资预期回报率既定的前提下，企业是否进行投资，首先取决于()。

根据《建设工程监理规范》(GB／T50319—2013)，总监理工程师应及时签发《工程暂停令》的有()。

下列属于变动成本费用的是( )。

A有限责任公司(以下简称A公司)为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为16％。2019年发生的与所有者权益有关的事项如下：(1)2月20日，接受甲公司以5000万元现金进行投资，占A公司实收资本为3000万元。(2)4月9日，接受乙公司

一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择适用简易计税方法计缴增值税。()

佛教开始传入中国是在()时期。

郭老师考虑学生的个别差异，能根据学生的不同发展水平进行教学材料的组织。据此可判断郭老师处于()。

关于收买被拐卖的妇女、儿童罪，下列说法不正确的是()

某车间3月份增产的数量与2月份增产的数量之比为11：10．(1)该车间从2月份起，每月比前一个月增产11％(2)该车间3月份产量与2月份产量之比为11：10

下列各项中，不属于会计政策变更的是(　　)。

下列属于变动成本费用的是(　　)。