甲公司采用随机模式进行现金管理，下列说法中正确的有( )。

admin2022-05-10 47

问题甲公司采用随机模式进行现金管理，下列说法中正确的有( )。

选项 A、影响现金返回线的因素包括机会成本与转换成本
B、当现金余额在上下限之间时，不需要进行现金与有价证券的转换
C、当现金量达到控制上限时，买入有价证券，使现金持有量回落到控制下限
D、当现金量达到控制下限时，卖出有价证券，使现金持有量上升到现金返回线

答案A,B,D

解析确定现金返回线，用R表示。则

式中：b一一每次有价证券的固定转换成本；i——有价证券的日利息率；δ一一预期每日现金余额波动的标准差；因此，选项A正确。
随机模式是在现金需求量难以预知的情况下进行现金持有量控制的方法。
公司根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量的控制范围，即制定出现金持有量的上限和下限，
将现金量控制在上下限之内。具体如下：①当现金量≥控制上限时，用现金购入有价证券，使现金持有量回落到现金返还线水平；②当现金量≤控制下限时，则抛售有价证券换回现金，使现金持有量回升到现金返还线水平；③若现金量在控制的上下限之内，便不必进行现金与有价证券的转换，保持他们各自的现有存量。因此，选项BD正确，选项C错误。

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财务成本管理

注册会计师

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财务成本管理

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在我国，对公司发行债券规定的条件有(　　)。

下列关于美式看涨期权的说法正确的有()。

下列关于企业筹资管理的表述中，正确的有()。

下列关于“以剩余收益作为投资中心业绩评价标准优点”的表述中，正确的有(　　)。

与采用激进型营运资本筹资政策相比，企业采用保守型营运资本筹资政策时()。

从发行公司的角度看，股票包销的优点是()。

以下可引起右心房增大的病变是

在保修期内，由于施工单位的原因，项目出现了质量问题，原施工单位又不能及时检查修理，影响了使用，造成了一定的损失，业主对此(　　)。

在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。()[2007年5月三级真题]

回购协议实质上是资金余缺双方的一种()证券的借贷交易。

对弹琴、骑车等活动的操作步骤的记忆是()

经济“好”的时候，大家趋向于投资_，而经济“坏”的时候，人们争相追逐____。中国有句老话一言蔽之：盛世藏古玩，乱世藏黄金。依次填入划横线部分最恰当的一项是()。

墨西哥中心地区独立战争的最早领导人是()。

下列代码段中声明了3个类:classPerson{};classStudent:pubhcPerson{};classUndergraduate:Student{};下列关于这些类之间关系的描述中，错误的是

Morethanhalf-a-millionchildrenaresenttoemergencymomseveryyearbecauseofabikeaccident.Therealtragedyis,researc

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