某企业每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利率为9％，日现金余额的标准差为900元，现金余额下限为2000元。若1年以360天计算，该企业的现金余额上限为 ( )元。(过程及结果保留整数)

admin2016-06-20 37

问题某企业每次转换有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利率为9％，日现金余额的标准差为900元，现金余额下限为2000元。若1年以360天计算，该企业的现金余额上限为 ( )元。(过程及结果保留整数)

选项 A、20100
B、20720
C、19840
D、35640

答案B

解析该企业的最优现金返回线=[3×100×900²／(4×0．09／360)]^1/3+2000=8240(元)，该企业的现金余额上限=3×8240—2×2000=20720(元)。

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财务成本管理

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