首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
2010年3月15日,上海证券交易所上市公司甲(以下简称“甲公司”)公告了其重组方案,重组主要包括两部分:(1)甲公司向其控股股东乙公司非公开发行股份,购买乙公司持有的丙公司90%股权;(2)为提高重组效率,增强重组后上市公司的持续经营能力,甲公司另向特定
2010年3月15日,上海证券交易所上市公司甲(以下简称“甲公司”)公告了其重组方案,重组主要包括两部分:(1)甲公司向其控股股东乙公司非公开发行股份,购买乙公司持有的丙公司90%股权;(2)为提高重组效率,增强重组后上市公司的持续经营能力,甲公司另向特定
admin
2014-09-04
58
问题
2010年3月15日,上海证券交易所上市公司甲(以下简称“甲公司”)公告了其重组方案,重组主要包括两部分:(1)甲公司向其控股股东乙公司非公开发行股份,购买乙公司持有的丙公司90%股权;(2)为提高重组效率,增强重组后上市公司的持续经营能力,甲公司另向特定投资者非公开发行股份募集本次重组的配套资金。
资料一:
相关各方主要财务指标(单位:亿元)
资料二:
甲公司非公开发行股份购买资产的方案摘要
(1)本次发行股份的价格按照甲公司就本次重组召开的首次董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价6.87元/股确定;发行股份购买资产完成后,甲公司将拥有丙公司100%的股权。
(2)本次重组甲公司新增股份约1.89亿股,本次重组完成后,上市公司总股本从重组前的3.21亿股增至5.10亿股;乙公司仍为甲公司控股股东,持股比例由重组前的32.79%增加至约57.70%。
(3)乙公司以资产认购取得的甲公司股份自该股份发行结束之日起36个月内不得转让。
资料三:
甲公司向特定投资者非公开发行股份募集配套资金的方案摘要
(1)发行对象为A证券投资基金管理公司、B证券公司、C信托投资公司,以及自然人刘某;不包括乙公司及其控制的关联人,亦不包括甲公司董事会拟引入的境内外战略投资者。
(2)发行价格为6.19元/股,发行股份共计6995万股。
(3)本次发行的股份自股份发行结束之日起12个月内不得转让。
资料四:
其他事件乙公司就本次重组向中国证监会申请要约收购豁免,并提交了股东大会同意其免于发出要约的决议,中国证监会予以批准。2012年3月1日,甲公司发出公告,中国证监会对其立案稽查,怀疑2010年3月15日甲公司公告的重组方案中丙公司的财务资料存在虚假记载。公告发出后,甲公司股价大幅下跌。2012年5月1日,中国证监会对甲公司的虚假陈述行为作出行政处罚决定。2012年7月1日,投资者张某以甲公司为被告向人民法院提起证券民事赔偿诉讼,要求甲公司赔偿其投资损失;同时,投资者赵某以为丙公司出具审计报告的丁会计师事务所(特殊普通合伙)为被告提起证券民事赔偿诉讼,要求丁会计师事务所赔偿其投资损失。经查,张某于2011年1月1日购入甲公司的股票1万股,2012年2月1日全部卖出,亏损5000元;赵某于2012年1月1日买入甲公司2万股,2012年6月1日卖出,亏损3万元。另中国证监会调查发现:甲公司法务部经理的配偶孙某在2012年2月28日一次性将其持有的甲公司股票3万股全部卖出。
资料五:
重整程序受虚假陈述行为被揭露的影响,甲公司的生产经营陷入困难,2012年经审计的期末净资产为负值,2013年5月份,人民法院受理了债权人对甲公司提出的重整申请;甲公司提出的重整计划草案要点如下:
(1)担保债权人以相关担保资产的变现资产进行清偿,未获清偿的部分按照普通债权组的清偿方案获得清偿;
(2)职工债权、税款债权以公司资产变现全额清偿;
(3)全体股东让渡一定比例股份清偿公司普通债权,并由乙公司提供2亿元现金用于向普通债权人的追加清偿,普通债权的清偿比例约为55%;
(4)乙公司注入符合要求的优质资产。2013年6月份,人民法院作出了重整裁定。
要求:根据上述资料,回答下列问题:
请指出甲公司的重整计划草案在出资人组和普通债权人组表决时,应当采用的决议规则。
选项
答案
①该重整计划草案涉及对出资人利益的调整,在出资人组进行表决时,出资人按照出资比例行使表决权,经参与表决的出资人所持表决权2/3以上通过的,即为出资人组通过了重整计划草案。②重整计划草案在普通债权人组表决时,应当经出席会议的同一表决组的债权人过半数同意,并且其所代表的债权额应占该组债权总额的2/3以上。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/W91c777K
本试题收录于:
经济法题库注册会计师分类
0
经济法
注册会计师
相关试题推荐
甲公司采用债券收益率风险调整模型估计股权资本成本,税前债务资本成本8%,股权相对债权风险溢价4%。企业所得税税率25%。甲公司的股权资本成本是()。
C公司在2019年1月1日发行5年期债券,面值1000元,票面利率10%,于每年12月31日付息,到期时一次还本。要求:债券发行4年后该公司被揭露出会计账目有欺诈嫌疑,这一不利消息使得该债券价格在2023年1月1日由开盘的1018.52元跌至
关于连续付息的平息债券。下列说法中正确的有()。
ABC公司拟发行30年期的债券,面值1000元,票面利率10%,所得税税率25%,平价发行,不考虑筹资费。要求:若债券规定每半年付息一次,计算税后债务资本成本。
市场上有两种有风险证券X和Y,下列情况下,两种证券组成的投资组合风险低于二者加权平均风险的有()。
甲公司投资一个项目,有A、B、C三个项目可供选择,资料如下。A项目初始投资120万元,没有建设期,期限5年,未来每年的现金净流量分别为60万元、50万元、50万元、30万元和30万元。B项目建设期2年,经营期6年,净现值83万元。C项目期限10年
甲生物制药公司拟于2021年末投资建设一条新药生产线,项目期限3年。现正进行可行性研究,相关信息如下:该项目需要一栋厂房、一套生产设备和一项特许使用权。厂房拟用目前公司对外出租的闲置厂房,租金每年200万元,每年年初收取。生产设备购置安装成本50
根据专利法律制度的规定,如果申请文件是邮寄的,专利申请日为()。
破产界限是法院据以宣告债务人破产的法律标准。()
随机试题
浅II度烧伤伤及皮肤的真皮层,深II度烧伤伤及表皮的生发层、真皮乳头层。
ThescientistsoftheRenaissancebroughtaboutthemostfundamentalalterationsintheworldofthought,andtheyaccomplished
证券投资基金销售业务信息管理平台中,后台管理系统的功能包括为基金投资者提供服务的功能。( )
我国目前实行的中央银行制度属于()。
小辉早晨着急上学,匆匆忙忙地吃了一块面包,喝了一杯牛奶。请根据小辉的早餐分析同答下列问题:面包在小辉体内的变化如上图所示,据图分析,A代表_________系统,在组织细胞中完成b过程的能量转换器是________,把面包变成葡萄糖的生理过程称为___
抗战以来文艺战线上思想斗争中最重要的问题是()。
已知3阶矩阵A的特征值为1,2,﹣3,则|A*+3A+2E|=__________.
Youhadabirthdaypartyatyourhomerecently,butyouunintentionallyneglectedtoinviteaclosefriendofyours—Meilin.W
请在【答题】菜单下选择【进入考生文件夹】命令,并按照题目要求完成下面的操作。注意:以下的文件必须都保存在考生文件夹下。北京计算机大学组织专家对《学生成绩管理系统》的需求方案进行评审,为使参会人员对会议流程和内容有一个清晰的了解,需要会议
A、Hisfathercaughtaseriousdisease.B、Hismotherpassedaway.C、Hismotherlefthimtomarryarichbusinessman.D、Hisfather
最新回复
(
0
)