隆盛信托投资公司自成立以来，结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权力和责任落实到责任单位，同时综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。根据我国《企业内部控制基本规范》，该公司的上述做法涉及的内

admin2023-03-06 82

问题隆盛信托投资公司自成立以来，结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权力和责任落实到责任单位，同时综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。根据我国《企业内部控制基本规范》，该公司的上述做法涉及的内部控制要素有( )。

选项 A、风险评估
B、控制环境
C、信息与沟通
D、控制活动

答案A,B

解析 “综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制”属于风险评估，选项A正确；“结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权力和责任落实到责任单位”属于控制环境，选项B正确。

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公司战略与风险管理

注册会计师

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公司战略与风险管理

注册会计师

基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，下列做法错误的是()。

前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人()分段设置申购费率。

投资者于交易日申购某开放式基金，申购金额5万元，申购手续费500元。申购当日基金份额净值为1．012元，份额确认日基金净值为1．009元，投资者当日的有效申购份额为()。

某资产管理公司正在为其拟发行的私募基金产品准备推介材料，推介材料中可使用的宣传用语为()。

基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为()。

以下材料中，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书的是()。

对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，将基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起()日后，若符合相关规定，方可使用。

肾性贫血微血管病性贫血

X线影像中观察到的亮度水平随机波动称为

不能与水互溶的有机溶剂

关于钢筋混凝土连续梁、板受力特点描述错误的是(　　)。

在控制测试审计抽样中，注册会计师确定样本规模时没有必要考虑的因素是()。

利率市场化中，其存贷款利率由()来调节。

导游较强的独立工作能力包括()。

行政法律关系中最主要的是行政机关与公务员之间的权利义务关系。()

某二叉树共有7个结点，其中叶子结点只有1个，则该二叉树的深度为（假设根结点在第1层）（）。

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注册会计师

基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，下列做法错误的是()。

前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人()分段设置申购费率。

投资者于交易日申购某开放式基金，申购金额5万元，申购手续费500元。申购当日基金份额净值为1．012元，份额确认日基金净值为1．009元，投资者当日的有效申购份额为()。

某资产管理公司正在为其拟发行的私募基金产品准备推介材料，推介材料中可使用的宣传用语为()。

基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为()。

以下材料中，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书的是()。

对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，将基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起()日后，若符合相关规定，方可使用。

肾性贫血微血管病性贫血

X线影像中观察到的亮度水平随机波动称为

不能与水互溶的有机溶剂

关于钢筋混凝土连续梁、板受力特点描述错误的是( )。

在控制测试审计抽样中，注册会计师确定样本规模时没有必要考虑的因素是()。

利率市场化中，其存贷款利率由()来调节。

导游较强的独立工作能力包括()。

行政法律关系中最主要的是行政机关与公务员之间的权利义务关系。()

某二叉树共有7个结点，其中叶子结点只有1个，则该二叉树的深度为（假设根结点在第1层）（）。

关于钢筋混凝土连续梁、板受力特点描述错误的是(　　)。