首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
上海某传媒有限责任公司为增值税一般纳税人,主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行。2019年11月企业发生如下业务: (1)8日,传媒公司为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费106万元。 (2)9日,公司购入6台计算机,用于公司的
上海某传媒有限责任公司为增值税一般纳税人,主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行。2019年11月企业发生如下业务: (1)8日,传媒公司为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费106万元。 (2)9日,公司购入6台计算机,用于公司的
admin
2021-09-08
62
问题
上海某传媒有限责任公司为增值税一般纳税人,主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行。2019年11月企业发生如下业务:
(1)8日,传媒公司为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费106万元。
(2)9日,公司购入6台计算机,用于公司的日常生产经营,支付含税价款4.64万元,取得增值税税专用发票,当月通过认证。
(3)10日,公司购入一台小汽车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计23.2万元.
(4)11日,代理某小成本新电影的发行服务,共向制片方收取含税价款63万元。
(上述企业均为增值税一般纳税人,取得的专用发票当月认证当月抵扣)
要求:根据上述资料和增值税法律制度的规定,回答下列问题。
计算该公司11月的销项税额。
选项
答案
提供片头、片尾、片花制作服务应纳增值税销项税=106÷(1+6%)×6%=6(万元)。 收取的电影发行服务费应纳增值税销项税=63÷(1+6%)×6%=3.57(万元)。 11月份的销项税额=6+3.57=9.57(万元)。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/fJN0777K
本试题收录于:
中级经济法题库中级会计专业技术资格分类
0
中级经济法
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
甲向乙借款20万元,由丙提供价值15万元的房屋抵押并订立了抵押合同书。甲因办理登记手续费用过高,经乙同意未办理登记手续。甲又以一辆价值6万元的汽车抵押给乙并订立了抵押合同书,但未办理登记。一年后,甲因亏损无力还债,乙诉至法院要求行使抵押权。下列关于抵押的效
某企业在背书转让一张汇票时,未按规定在票据上签章,下列说法正确的有()。
甲公司与乙公司于2017年5月20日签了设备买卖合同,甲为买方,乙为卖方。双方约定:(1)由乙公司于10月30日前分两批向甲公司提供设备10套,价款总计为150万元。(2)甲公司向乙公司给付定金25万元。(3)如一方迟延履行,应向另一方支付违约金20
A公司向B公司出售一批商品,并签订买卖合同。A按期供货后,B于4月6日向A出具面额为30万元的汇票,期限为5个月。A取得票据后不慎被C盗窃,C将票面金额改为50万元,并在票据背书添加“A将票据背书转让给C”的字样,盗盖A公司公章;之后C又将该票据背书转让给
根据《政府采购法》规定,供应商参加政府采购活动应当具备的条件有()。
下列选项中,属于税法规定允许抵免的情形有()。
根据《物权法》和《担保法》的规定,债务人可以用于抵押担保的财产有()。
企业缴纳的下列保险金中,可以在税前直接扣除的有()。
甲公司向乙公司购买价值50万元的彩电。合同约定,甲公司先预付20万元货款,其余30万元货款在提货后3个月内付清,并由丙公司提供连带保证担保,但未约定保证范围。提货1个月后,甲公司在征得乙公司同意后,将30万元债务转移给欠其30万元货款的丁公司。对此,丙公司
在无权代理的情况下,未经被代理人追认的行为,由行为人承担民事责任。()
随机试题
感性认识和理性认识的关系有_______。
不属于萎缩的器官是
调剂过的医师处方应该由医疗机构妥善保存,至少保存1年的是
可摘局部义齿戴用后出现基牙疼痛的原因可能不是
渗透泵型片剂控释的基本原理是
在各种会计核算形式下,各种明细分类账的登记依据是()。
2008年3月,王某在某期货公司营业部开户并存人5000万元人民币准备进行大豆期货交易。因当时市场行情不乐观,王某一直未进行交易,资金一直闲置。2009年10月,该期货公司营业部经理张某根据自己经验判断大豆期货处于多头行情中,并有加速上涨的趋势,于是张某擅
8世纪初,渤海正式归入唐朝版图,下列哪一个少数民族以渤海为号?()
结合材料回答问题:材料1达沃斯论坛涌动“中国热”如果说达沃斯论坛是“思想的集市”,那么位于高山之上的瑞士风格木屋就是集市的所在地。1月24日,冬季达沃斯论坛2014年年会正在这里举行。一场场讨论会、分论坛
Readthearticlebelowabouttheroleofexecutiverecruitmentagencies.Choosethebestsentencefromtheoppositepagetofill
最新回复
(
0
)