首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
工程
某建设项目的工程费与工程建设其他费的估算额为52180万元,预备费为5000万元,建设期为3年。3年的投资比例分别是:第1年20%;第2年55%;第3年25%;第4年投产。该项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为40000万元,其中外汇贷款为2
某建设项目的工程费与工程建设其他费的估算额为52180万元,预备费为5000万元,建设期为3年。3年的投资比例分别是:第1年20%;第2年55%;第3年25%;第4年投产。该项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为40000万元,其中外汇贷款为2
admin
2014-08-14
41
问题
某建设项目的工程费与工程建设其他费的估算额为52180万元,预备费为5000万元,建设期为3年。3年的投资比例分别是:第1年20%;第2年55%;第3年25%;第4年投产。该项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为40000万元,其中外汇贷款为2300万美元。每年贷款比例与每年投资比例相同。外汇牌价为1美元兑换6.6元人民币。贷款的人民币部分从中国建设银行获得,年利率为6%(按季计息)。贷款的外汇部分从中圉银行获得,年利率为8%(按年计息)。各年借款均在年内均衡发生,建设期内不支付利息。建设项目达到设计生产能力后,全厂定员为1100人,工资和福利费按照每人每年7.20万元估算;每年其他费用为860万元(其中:其他制造费用为660万元);年外购原材料、燃料、动力费估算为19200万元;年经营成本为21000万元;年销售收入33000万元;年修理费占年经营成本10%;年预付账款为800万元;年预收账款为1200万元。各项流动资金最低周转天数分别为:应收账款30天;现金40天;应付账款30天;存货40天;预付账款30天;预收账款30天。
【问题】
用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。
选项
答案
用分项详细估算法估算流动资金: (1)应收账款=年经营成本÷年周转次数=21000÷(360÷30)=1750(万元)。 (2)现金=(年工资及福利费+年其他费)÷年周转次数=(1100×7.20+860)÷(360÷40)=975.56(万元)。 (3)存货:外购原材料、燃料、动力费=年外购原材料、燃料、动力费÷年周转次数=19200÷(360÷40)=2133.33(万元);在产品=(年工资及福利费+年其他制造费+年外购原料、燃料、动力费+年修理费)÷年周转次数=(1100×7.20+660+19200+21000×10%)÷(360÷40)=3320(万元);产成品=年经营成本÷年周转次数=21000÷3320÷40)=2333.33(万元);存货=2133.33+3320.00+2333.33=7786.66(万元)。 (4)预付账款=年预付账款÷年周转次数=800÷(360÷30)=66.67(万元)。 (5)应付账款=年外购原材料、燃料、动力费÷年周转次数:19200÷(360÷30)=1600(万元)。 (6)预收账款=年预收账款÷年周转次数=1200÷(360÷30)=00(万元)。 由此求得:流动资产=应收账款+现金+存货+预付账款=1750+975.56+7786.66+66.67=10578.89(万元);流动负债=应付账款十预收账款=1600+100=1700(万元);流动资金:流动资产-流动负债=10578.89-1700=8878.89(万元)。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/ibL5777K
本试题收录于:
现代咨询方法与实务题库咨询工程师(投资)分类
0
现代咨询方法与实务
咨询工程师(投资)
相关试题推荐
项目后评价的环境影响后评价内容包括()。
在项目后评价中,项目“经济建成”主要是指项目财务和经济指标的基本实现,这些指标包括()等。
项目可行性研究中,投资方案财务评价应根据方案现金流量预测结果编制财务报表,包括()。
根据国家计委的规定,工程咨询业应该遵循的原则是()。
1999年版菲迪克(FIDIC)合同条件统一了编排格式,通用合同条件均为()条。
菲迪克(FIDIC)编写的《雇主/咨询工程师标准服务协议书》通用条件中的“一般规定”,不包括()。
项目后评价的一般原则不包括()。
下列属于工程咨询单位服务范围的是()。
项目后评价是对已建成项目的()进行系统、客观的分析。
随机试题
某甲捏造某乙(某机关干部)受贿20000元,并写成小字报四处散发、张贴,致使某乙名誉受到很大损害。某甲的行为属于()。
道德的核心问题是()的问题。
Conversationbeginsalmostthemomentwecomeintocontactwithanotherandcontinuesthroughouttheday【C1】______theaidofcel
心理健康的规定不是一成不变的,它可以随着社会及个体的变化不断调整。心理平衡表现为没有欲望和观念的冲突,没有紧张、焦虑、畏缩等不良情绪反应。心理健康就是人通过不断的心理活动,把由于种种原因造成的心理失衡调适为心理平衡的状态。这段文字意在表明()。
在计算钢筋混凝土构件挠度时,同号弯矩区段内的刚度取()。
滑坡防治的工程措施类别主要有()。
商业银行在办理个人住房贷款业务时,应区别判断抵押物状况,抵押物价值的确定以该房产()为准。
A.急性B淋巴细胞性白血病B.急性T淋巴细胞性白血病C.急性粒细胞性白血病D.急性红白血病E.急性巨核细胞性白血病CDl9阳性见于
有下列程序段:typedefstructNODE{intnum;structNODE*next;}OLD;下列叙述中正确的是()。
Definingthemeaningof’"happiness"isaperplexingproposition;thebestonecandoistotrytosetsomeextremestotheidea
最新回复
(
0
)