首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下: (1)月初现金余额为8 000元; (2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息; (3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%; (4)预计销售收入5
admin
2017-05-09
70
问题
某企业正在着手编制明年1月份的现金收支计划。有关资料如下:
(1)月初现金余额为8 000元;
(2)月初有息负债余额为12 000元,年利率4%,按月支付利息;
(3)月初应收账款4 000元,预计月内可收回80%;
(4)预计销售收入58 500元,预计月内销售的收款比例为50%;
(5)需要采购材料的成本为9 360元,70%当月付现;
(6)月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清;
(7)月内以现金支付直接人工8 400元;
(8)制造费用、销售费用和管理费用付现13 854元;
(9)购买设备支付现金20 900元;
(10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3 000元;
(11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍数,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算;
(12)要求月末现金余额介于5 000~5 100元之间。
要求:
计算现金余缺;
选项
答案
现金余缺=40 450一(33 806+20 900)=一14 256(元)。
解析
转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/ihbc777K
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
通常情况下,下列企业中财务困境成本最高的是()。
以下关于资本成本的说法中,错误的是()。
逐步结转分步法的优点是()。
目前股票市场上有三种证券可供选择:(1)甲股票目前的市价为9元,该公司采用固定股利政策,每股股利为1.2元。(2)乙股票目前的市价为8元,该公司刚刚支付的股利为每股O.8元,预计第一年的股利为每股l元,第二年的每股股利为1.02元,以后各年股利的固定增长率
A公司计划平价发行町转换债券,该债券每张售价为1000元,期限20年,票面利率为10%,转换比率为25,不可赎回期为lO年,10年后的赎回价格为1120元,市场上等风险普通债券的市场利率为12%。A公司目前的股价为25元/股,预计以后每年的增长率为5%。刚
关于公司成长阶段与业绩计量,下面说法不正确的是()。
下列关于资本成本的说法中,正确的有()。
如果月末在产品数量很小,对生产成本在完工产品与在产品之间进行分配可以采用的方法包括()。
ABC公司正在着手编制20lO年的财务计划,公司财务主管请你协助计算其加权资本成本。有关信息如下:(1)公司银行借款利率当前是10%,明年将下降为7%。(2)公司债券目前每张市价980元,面值为1000元,票面利率为8%,尚有5年到期,每半年付息;(3)
A公司适用的所得税税率为25%。对于明年的预算出现三种方案。第一方案:维持目前的经营和财务政策。预计销售:50000件,售价为200元/件,单位变动成本为120元,同定成本和费用为l25万元。公司的资本结构为:500万元负债(利息率5%),普通股50万股。
随机试题
底盘测功试验台按测功装置可分为_______、电力测功和_______3种。
结合能是
A.阿司匹林B.氯吡格雷C.替罗非班D.奥扎格雷E.前列环素属于二磷酸腺苷P2Y12受体阻断剂的是()。
报建审批管理主要包括()。
小张近日卧病在床,不能出门。如果他需要查询存款账户余额,那么()业务可以满足其需求。
“一战”前争夺奥斯曼帝国遗产的国家不包括()。
ICMP差错报告报文格式中,除了类型、代码和校验和外,还需加上()。
Usingtheinformationinthetext,completeeachsentence14-10withawordorphrasefromthelistbelow.Foreachsentence
TheMoon,whichhasundergoneadistinctandcomplexgeologicalhistory,presentsa strikingappearance.Themoonmay
Whichkindofjobshouldyouchoose?Youshouldchooseajobthatyou______.
最新回复
(
0
)