某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划，预计2012年6月初现金余额为8 000元，月初应收账款4 000元，预计月内可收回80％；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50％；本月采购材料8 000元，预计月内付款70％；月初应付账款余额5

admin2017-03-16 53

问题某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划，预计2012年6月初现金余额为8 000元，月初应收账款4 000元，预计月内可收回80％；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50％；本月采购材料8 000元，预计月内付款70％；月初应付账款余额5 000元，需在月内全部付清；月内以现金支付工资8 400元；本月制造费用等间接费用付现16 000元；其他经营现金支出900元；购买设备支付现金10 000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5 000元。
要求：
确定现金月末余额。

选项

答案现金期末余额=15 000—9 700=5 300(元)。

解析

转载请注明原文地址:https://kaotiyun.com/show/j7H0777K

本试题收录于：中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类

中级财务管理

中级会计专业技术资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

中级财务管理

中级会计专业技术资格

下列选项中,()同现金持有量成正比例关系。

固定预算只能适用于那些业务量水平较为稳定的企业或非营利组织编制预算时采用。()

下列各项中，影响经营杠杆系数的因素有()。

下列各项中，一般不作为以成本为基础的转移定价计价基础的是()。

假设某企业预测的年销售额为2000万元，应收账款平均收账天数为45天，变动成本率为60%，资金成本率为8%，一年按360天计算，则应收账款的机会成本为()万元。

希望公司2005年度资产负债表如下:要求:(1)计算权益乘数;(2)计算产权比率;(3)计算速动比率。(4)长期资产适合率。

“为充分保护投资者的利益，企业必须在有可供分配留存收益的情况下才进行收益分配”所体现的分配原则是()。

下列哪一个是法定计量单位()。

全口义齿使用一段时间后引起髁状突后移，并出现颞颌关节病症状，其原因可能是

患儿，6天，足月儿。发热，拒乳，哭闹不安。查体：体温38．2℃，皮肤、巩膜黄染，脐带根部红肿，脐窝有渗液，血常规示白细胞增高。患儿局部皮肤消毒可选用

对钢筋混凝土适筋梁正截面破坏特征的描述，下列选项中哪个正确?

中国共产党第一次独立自主解决党内重大问题的会议是()。

在计算机网络通信领域中，防火墙是一项协助确保信息安全的设备。它会依照特定的规则，允许或是限制传输的数据通过。小张在自己的电脑上安装了防火墙软件，下列论述正确的是()。

《人类起源与性的选择》

如果在框架中画了2个复选框，且框架的Enabled属性被设置为False，2个复选框的Enabled属性被设置为True，则下面叙述中正确的是()。