在有限的资源约束下,采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择,其发挥的重要作用有( )。

admin2017-05-26  27

问题 在有限的资源约束下,采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择,其发挥的重要作用有(    )。

选项 A、更多借鉴内部管理和外部审计的结果,减少低风险业务的测试量和重复劳动,提高现场工作效率
B、通过事前对风险的有效识别,可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案
C、明确了非现场监管和现场检查的职责,使二者分工更清晰、结合更紧密
D、明确监管的风险导向,提高银行管理层对风险管理的关注程度
E、把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上

答案A,B,C,D,E

解析 在有限的资源约束下,采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择,它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向,并且在实践中发挥着以下重要作用:
①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估,能更好地了解机构的风险状况和管理素质,及早识别出即将形成的风险,具有前瞻性。
②通过事前对风险的有效识别,可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案,更有计划性、灵活性和针对性。③明确监管的风险导向,提高银行管理层对风险管理的关注程度,同时也提高管理层对监管的认同感,达成共识和良性互动,共同致力于风险的防范和化解。
④根据风险评估判断出高风险领域,有针对性地进行检查,并更多地借鉴内部管理和审计的结果,减少低风险业务的测试量和重复劳动,减轻检查负担,节省监管资源,提高现场工作效率。
⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上,理顺了监管者和银行管理层各自的职责,对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。
⑥明确了非现场监管和现场检查的职责,使二者分工更清晰、结合更紧密。A、B、C、D、E项都正确。故本题选ABCDE。
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