完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的( )。

admin2022-09-13 70

问题完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的( )。

选项 A、横向关系制约
B、纵向关系制约
C、健全性规范
D、独立性规范

答案A

解析就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。

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基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

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完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的( )。

基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

投资交易中进行合规风险管理主要是为了防范()。Ⅰ．操纵证券市场Ⅱ．不公平对待不同投资组合Ⅲ．利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

通过对杜邦分析体系的分析可知，提高净资产收益率的途径不包括()。

()是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

2013年12月31日，某股票基金资产净值为2亿元，到2014年12月31日，该基金资产净值变为3．2亿元。假设该基金净值变化来源仅为资产增值和分红收入的再投资，则该基金在2014年的收益率为()。

目前，我国基金管理人的管理费实行()。

()是指在保证投资者的投资总额不发生改变的前提下，将一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份额的单位净值也按相同比例降低，是对基金的资产进行重新计算的一种方式。

国际证监会组织认为，各国立法应明确规定证券投资基金管理人的资格标准，并应考虑()。Ⅰ．诚信程度Ⅱ．资本是否充足Ⅲ．是否具有特定的权力和职责Ⅳ．是否具备完善的内部管理程序和健全的内控机制

根据资本资产定价模型，市场价格偏高的证券将会()。

下列选项中，属于利润表所提供的信息的是()。

Increasinglyoverthepasttenyears,people—especiallyyoungpeople—havebecomeawareoftheneedtochangetheireatinghabits

下列征象是胸外按压最确切指征的是

中性粒细胞质中有分布不均的蓝黑性颗粒，提示

深圳证券交易所现有实行标准券制度的债券质押式回购品种有()个。

货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种(　　)。

在会计报表中确认和计量有关会计要素的实际状况而确定其货币金额的过程称为()。

在抽样检验中，与生产方过程平均相对应的质量参数为()。

主档文档的说法正确的是()A．一一打开多篇文档，子文档可再拆分B．对长文档可再拆分C．对长文档进行有效的组织和维护D．创建子文档时必须在主控文档视图中

已知三个字符为：a、Z和8，按它们的ASCII码值升序排序，结果是()。

完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的( )。

基金法律法规职业道德与业务规范

基金从业资格

投资交易中进行合规风险管理主要是为了防范()。Ⅰ．操纵证券市场Ⅱ．不公平对待不同投资组合Ⅲ．利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

通过对杜邦分析体系的分析可知，提高净资产收益率的途径不包括()。

()是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

2013年12月31日，某股票基金资产净值为2亿元，到2014年12月31日，该基金资产净值变为3．2亿元。假设该基金净值变化来源仅为资产增值和分红收入的再投资，则该基金在2014年的收益率为()。

目前，我国基金管理人的管理费实行()。

()是指在保证投资者的投资总额不发生改变的前提下，将一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份额的单位净值也按相同比例降低，是对基金的资产进行重新计算的一种方式。

国际证监会组织认为，各国立法应明确规定证券投资基金管理人的资格标准，并应考虑()。Ⅰ．诚信程度Ⅱ．资本是否充足Ⅲ．是否具有特定的权力和职责Ⅳ．是否具备完善的内部管理程序和健全的内控机制

根据资本资产定价模型，市场价格偏高的证券将会()。

下列选项中，属于利润表所提供的信息的是()。

Increasinglyoverthepasttenyears,people—especiallyyoungpeople—havebecomeawareoftheneedtochangetheireatinghabits

下列征象是胸外按压最确切指征的是

中性粒细胞质中有分布不均的蓝黑性颗粒，提示

深圳证券交易所现有实行标准券制度的债券质押式回购品种有()个。

货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种( )。

在会计报表中确认和计量有关会计要素的实际状况而确定其货币金额的过程称为()。

在抽样检验中，与生产方过程平均相对应的质量参数为()。

主档文档的说法正确的是()A．一一打开多篇文档，子文档可再拆分B．对长文档可再拆分C．对长文档进行有效的组织和维护D．创建子文档时必须在主控文档视图中

已知三个字符为：a、Z和8，按它们的ASCII码值升序排序，结果是()。

货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种(　　)。